Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
77
информации. Сегодня ПАО «Сбербанк России» полностью отказался от
неавтоматизированной обработки операций
Валютный риск ПАО «Сбербанк России» показывает уровень
возможных убытков, вызванных негативным изменением курсов валют по
открытым валютным позициям.
Стоимостная оценка валютного риска «VaR» исчисляется на
установленную дату расчёта, на основе анализа курсов валют, за выбранный
период. При необходимости изменяем период расчёта «VaR» (1-дневный), а
также доверительный интервал (99 %, 97,5%).
Основная задача управления рисками в ПАО «Сбербанк России»
проявляется в установление лимитов риска и их дальнейшем соблюдение.
Политика Банка по управлению финансовыми рисками соответствует
требованиям и рекомендациям Банка России.
Управление рисками в ПАО «Сбербанк России» включает:
– рыночный риск (валютный риск – из-за потерь изменения валютного
курса, риска процентной ставки – из-за потерь изменения рыночного уровня
процентных ставок, прочий ценовой (фондовый) риск – из-за потерь
изменения котировок ценных бумаг);
– кредитный риск;
– риск ликвидности.
Рыночный риск ПАО «Сбербанк России» отражает изменения
прибыли и стоимости портфелей в результате перемены рыночных цен,
валютных курсов, процентных ставок, кредитных спрэдов и котировок
акций.
Руководство ПАО «Сбербанк России» предпринимает меры для
обеспечения устойчивого функционирования деятельности. Тем не менее,
будущие последствия сформировавшейся экономической ситуации сложно
прогнозировать, текущие оценки финансовых рисков могут отличаться от
фактических результатов.
В связи с этим необходимо разработать мероприятия, направленные на
78
снижения банковских рисков.
На рисунке 11 представим мероприятия по совершенствованию
финансового состояния ПАО «Сбербанк»:
- оптимизация методов управления кредитными рисками банка;
- повышение квалификации работников залоговой службы как
инструмент снижения кредитного риска;
- внедрение метода хеджирования валютных операций и стресс-
тестирование с целью снижения валютного риска банка.
Рисунок 11 Мероприятия по совершенствованию финансового
состояния ПАО «Сбербанк»
Разработаем первое мероприятие.
В рамках совершенствования финансового состояния ПАО «Сбербанк»
необходимо провести оптимизацию методов управления рисками, так же
предлагается систематизировать риски ПАО «Сбербанк» и внедрить другие
современные методы управления рисками (таблица 15).
Снижение факторов, способствующих росту кредитного роста
1. Оптимизация методов управления кредитными рисками.
2. Внедрение новых методов оценки заемщиков
3.Повышение квалификации сотрудников залогового подразделения.
Нами были перечислены методы управления кредитными рисками,
которые представляют собой перечень определённых действий Банка,
направленных на снижение вероятности возникновения потерь по кредитной
деятельности ПАО «Сбербанк России».
Мероприятия по совершенствованию
финансового состояния ПАО «Сбербанк»
Оптимизация
методов управления
кредитными рисками
Повышение
квалификации
работников
залоговой службы
Внедрение метода
хеджирования
валютных операций и
стресс-тестирование
79
Таблица 15
Методы управления банковскими кредитными рисками,
предлагаемые к применению в ПАО «Сбербанк»
Методы
Форма
воздействия
на
кредитный
риск
Содержание метода
Предупреждение
риска
Косвенное
воздействие
Отбор и оценка кредитных специалистов
Оптимизация кредитного процесса
Развитие персонала
Изучение потенциального клиента
Постоянный мониторинг клиента
Избежание риска
Прямое
воздействие
Отказ от кредитования ненадежного
клиента
Отказ от кредитования сомнительной
сделки
Снижение
(минимизация)
риска
Прямое
воздействие
Рационирование кредитов
Диверсификация кредитов
Резервирование средств
Структурирование кредитов
Страхование
риска
Косвенное
воздействие
Перераспределение обязанностей
возмещения кредитных потерь на
страховую организацию
Хеджирование на срочном рынке с
помощью производных финансовых
инструментов
Удержание риска
Косвенное
воздействие
Создание структурных подразделений по
работе с проблемными кредитами
Приостановка кредитной деятельности в
высокорискованных отраслях
Поиски новых секторов кредитного рынка
и разработка новых кредитных продуктов
Кроме этого, Банк управляет кредитным риском, в частности, путем
получения ликвидного и надежного залога, поручительств компании и
физических лиц.
Предлагаемые в таблице 14 методы, в дополнение к уже действующим
методам, существенно расширят возможности Банка ПАО «Сбербанк» в
области управления кредитным риском, позволят в случае необходимости
выбрать адекватный возникшей проблеме способ (метод) урегулирования
(снижения) кредитного риска.
Разработаем второе мероприятие.
Мероприятие по совершенствованию финансового состояния ПАО
80
«Сбербанк» - повышение квалификации работников залоговой службы как
инструмент снижения кредитного риска.
Опыт работы с залоговым кредитованием показывает, что регулярное
повышение квалификации работников является весьма актуальной задачей.
Это связано с тем, что наш банк обладает большой филиальной сетью и
работает с клиентами из разных сегментов бизнеса, что повышает требования
к профессиональным навыкам специалистов залоговой службы.
В частности, залоговой службой банка может быть разработана
программа обучения для специалистов банка с профильным функционалом
«Организация работы с залоговым обеспечением».
Наиболее важным аспектом работы является совершенствование
взаимодействия с оценочными организациями. Программа является
модульной и включает в себя базовые дисциплины, систематизирующие
основные сведения о залоге и его роли в кредитной сделке, а также две
специальные дисциплины - «Оценка залога» и «Практические аспекты
мониторинга залога».
Обучение действующих и недавно принятых на работу залоговых
работников банка стоит производить дистанционно, без отрыва от
производства и в срок от четырех до шести месяцев, в процессе обучения
будут проводиться теоретические и практические занятия.
После каждого модуля программы слушатель будет проходит
промежуточную проверку знаний в форме контрольного тестирования. После
прохождения всех модулей программы слушателю будет назначаться
итоговое тестирование, которое состоит из вопросов и задач. При успешном
прохождении итогового тестирования специалисту будет выдан именной
сертификат.
Таким образом, специалист, имеющий сертификат, может выполнять
самостоятельную экспресс-оценку имущественного обеспечения, делать
экспертизу отчета независимого оценщика, выполнять другие работы,
связанные с залоговым кредитованием.
81
Так же, можно рекомендовать руководству банка мотивировать
кредитных специалистов повышать экономическую эффективность процедур
оценки кредитоспособности в банке.
Один из вариантов, это ввести в состав системы комплексной оплаты
труда сотрудников банка следующие компоненты оплаты труда:
- штраф сотруднику - вычитание из заработной платы специалистов
некоторой суммы пропорциональной числу (или объему) просроченных
кредитов (чем больше просроченных кредитов, тем больше штраф);
- премия сотруднику - прибавка к заработной плате специалистов
некоторой суммы обратно пропорциональной числу (или объему)
просроченных кредитов (чем меньше просроченных кредитов, тем выше
премия).
Совершенствовать системы обучения и мотивации персонала, что
должно усилить прямую личную заинтересованность сотрудников в
повышении производительности и результатах своей работы, создать
стимулы для самосовершенствования и развития.
Повышение квалификации сотрудников залогового подразделения
будет способствовать накоплению опыта, расширению практических знаний
и соответственно ликвидации пробелов в работе, формированию навыков.
Разработаем третье мероприятие.
С целью улучшения финансового состояния ПАО «Сбербанк»
необходимо снижение валютного риска банка, для этого применяется
множество методов, наиболее перспективным из которых является
хеджирование валютных операций. Относительно данного метода
необходимо сделать следующее замечание. Обычно данный метод относится
к числу внешних методов снижения валютного риска. Однако такое
утверждение является справедливым только в отношении валютных
операций, проводимых непосредственно банков. Вместе с тем, данный метод
можно с успехом использовать в рамках реализации банковских услуг по
хеджированию валютного риска. Тем самым, когда банки используют
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3208