Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
112
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Таблица 10
Результаты расчета эффективности хеджирования валютного
риска (тыс. руб.)
Показатель
Нарушенны
й стресс-
тест
Стресс-тест,
противополо
жный
нарушенному
Неизменн
ый курс
валют
Клиент 1
Финансовый результат исполнения
валютного фьючерса
0
0
0
Финансовый результат исполнения
купленного опциона
377 774
-16 023
-16 023
Финансовый результат исполнения
проданного опциона
0
0
0
Компенсация банку за размещение
гарантийного депозита
0
0
0
Клиринговый сбор
1 279
1 279
1 279
Биржевой сбор
2 985
2 985
2 985
Комиссия банка за организацию
хеджирования
8011
8011
8011
Коэффициент покрытия процентов
(с хеджированием)
1,22
4,39
1,02
Коэффициент покрытия процентов
(без хеджирования)
-1,71
4,52
1,20
Изменение значения коэффициента
покрытия процентов в результате
хеджирования
+2,93
-0,13
-0,18
Клиент 2
Финансовый результат исполнения
валютного фьючерса
0
0
0
Финансовый результат исполнения
купленного опциона
713 758
-56 001
-56 001
Финансовый результат исполнения
проданного опциона
70 720
-759 020
70 720
Компенсация банку за размещение
гарантийного депозита
0
0
0
Клиринговый сбор
4 953
4 953
4 953
Биржевой сбор
11 557
11 557
11 557
Комиссия банка за организацию
хеджирования
34 041
34 041
34 041
Коэффициент покрытия процентов
(с хеджированием)
1,22
3,62
2,80
Коэффициент покрытия процентов
(без хеджирования)
-0,50
5,30
2,88
Изменение значения коэффициента
покрытия процентов в результате
хеджирования
+1,72
-1,68
-0,08
113
Продолжение таблицы 10
Показатель
Нарушенны
й стресс-
тест
Стресс-тест,
противополо
жный
нарушенному
Неизменн
ый курс
валют
Клиент 3
Финансовый результат исполнения
валютного фьючерса
100 343
-54 366
-2 796
Финансовый результат исполнения
купленного опциона
0
0
0
Финансовый результат исполнения
проданного опциона
0
0
0
Компенсация банку за размещение
гарантийного депозита
1 579
1 106
1 263
Клиринговый сбор
165
165
165
Биржевой сбор
384
384
384
Комиссия банка за организацию
хеджирования
1 031
1 031
1 031
Коэффициент покрытия процентов
(с хеджированием)
1,45
1,02
1,24
Коэффициент покрытия процентов
(без хеджирования)
0,72
1,88
1,30
Изменение значения коэффициента
покрытия процентов в результате
хеджирования
+0,73
-0,86
-0,06
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3208