Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО Сбербанк
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
44
2.2. Анализ динамики, структуры, доходности, риска и других показателей
кредитной деятельности ПАО Сбербанк
Клиентская база Сбербанка — это более 150 млн клиентов по всему миру.
Из них около 92 млн человек являются активными розничными клиентами
(включая 43 млн зарплатных клиентов и пенсионеров). Также банк обслуживает
2,4 млн корпоративных клиентов из России.
На рынке ипотечного кредитования Сбербанк занимает доминирующее
положение с долей 56% и остаётся лидером в России по размеру вкладов
физических лиц и объёму выданных средств.
Рисунок 3 - Количество дебетовых карт, млн шт.
45
Рисунок 4 - Количество кредитных карт, млн шт.
Группа обслуживает различные группы корпоративных клиентов,
предлагая широкий спектр услуг и продуктов. Малому бизнесу доступны услуги
быстрых расчётов внутри банка, бесплатных сервисов CRM и онлайн-
бухгалтерии, индивидуальных смарт-кредитов и пр.
В рамках данного сотрудничества компании развивают три направления:
Сервис выбора товаров и сравнения цен «Яндекс Маркет». По итогам 2018
года сервис сотрудничает с 20 тысячами магазинов, которые размещают
свои товары на площадке.
Маркетплейс «Беру» — совместное предприятие Сбербанка и «Яндекса».
Это онлайн-площадка, где можно приобретать товары широкого
потребления. Был запущен в тестовом режиме в мае 2018 года.
Трансграничный маркетплейс Bringly — платформа для трансграничной
онлайн-торговли, запущенная в 2018 году.
Сбербанк разрабатывает ещё ряд крупных цифровых проектов:
Электронная система здравоохранения DocDoc. Это сервис, который
помогает с поиском врачей, а также оказывает ряд иных услуг в сфере
здравоохранения. Площадка объединяет более 2,8 тыс. клиник и более
4 тыс. врачей.
46
Платформа «Эвотор» — это терминал для бизнеса. Компания
предоставляет онлайн-кассы для малого и среднего бизнеса с широким
функционалом и аналитикой для клиентов.
Кредитный портфель Сбербанка широко диверсифицирован по отраслям,
однако большую его часть (около 32%) составляют кредиты физических лиц.
Рисунок 5 - Структура кредитного портфеля по отраслям
на 30.09.2018, %
В таблице 9 приведена типовая схема мониторинга кредитов в ПАО
Сбербанк.
Таблица 9
Схема мониторинга кредитов ПАО Сбербанка
1
Рейтинг рисков
Частота
представления
финансовой
информации
Рекомендуемый дополнительный
мониторинг
Степень 1 (высшее
качество)
1 раз в год
Ежегодный визит в компанию.
Ежегодно – сокращенная ревизия
ссуды
Степень 2 (хорошее
1 раз в год/ в
Ежегодный визит в компанию.
1
Составлено автором по: [47].
47
качество)
полгода
Ежегодно – сокращенная ревизия
ссуды
Степень 3
(удовлетворительное
качество)
Ежеквартально
Полугодовые визиты в компанию.
Ежегодная полная ревизия кредита,
полугодовая или ежеквартальная
дополнительная отчетность по
возрастной структуре счетов к
получению, запасам и т. д.
Степень 4 (качество
ниже среднего)
Ежеквартально/
ежемесячно
Полугодовые или ежеквартальные
визиты в компанию, полугодовая
ревизия кредита, квартальная или
месячная дополнительная отчетность,
квартальный отчет менеджменту банка
о статусе ссуды
Степень 5 (плохое
качество)
Ежемесячно
Квартальные или месячные визиты в
компанию или квартальная кредитная
ревизия, месячная дополнительная
отчетность, квартальный и месячный
аудит, прямая верификация счетов к
получению. Обеспечение под
контролем банка, такое как картотека
дебиторской задолженности. Месячный
отчет менеджменту банка о статусе
ссуды.
Приведем пример анализа кредитного риска по клиенту.
Заемщик: ООО «Техноком»
Наименование имущества: Седельный тягач КАМАЗ-65116
Сумма кредита: 2170 тыс. руб.
Срок:36 мес.
а) Сведения о Заемщике:
1) Наименование: Общество с ограниченной ответственностью
«Техноком»
2) Местонахождение: 160012, г. Казань, ул. Галкинская, д. 16
3) Дата регистрации: 08.12.2003 г.
4) Сфера деятельности: Оптовая торговля моторным топливом,
включая авиационный бензин
5) Информация об учредителях: Быков М.Д.-100%
6) Структура акционерного капитала клиента: Уставный капитал-10
тыс. руб.
48
б) Общая характеристика Заемщика:
Оценка текущего состояния контракта:
Лизинговые платежи уплачиваются. Текущая действительная стоимость
переданного имущества выше остатка инвестиционных затрат.
ООО «Техноком» - предприятие, занимающееся оптовой торговлей
горюче-смазочными материалами. Основными поставщиками являются ООО
«Лукойл-Россельхознефтепродукт», ООО «ИмпЭксСПБ», ООО
«НефтехимИндустриал».Основные покупатели – ООО «Волтрейд», ООО
«Север».
Клиент обслуживается в ПАО Сбербанк с 4 апреля 2008 года. Кредитуется
с 10 июня 2008 года.
Анализ рынка: Россия, являясь одним из экспортеров нефти мирового
уровня, российские нефтяные компании не могут при этом урегулировать
внутренний рынок ГСМ. Несомненно данная нестабильность вызвана отчасти
мировым финансовым кризисом, который повлек за собой сжатие практически
всех рынков и в первую очередь оказал влияние на сырьевой.
Помимо мировых цен на внутренний рынок влияют издержки при добыче
нефти у основных нефтяных компаний. Особое значение здесь играет ресурсная
база, которая позволяет снижать издержки при выработке нефтепродуктов.
Немаловажным аспектом ценового вопроса рынка ГСМ является налоговая
составляющая разного рода и в разные бюджеты. Основные налоги, которые
можно отнести непосредственно к продаже бензина в стране, это акцизы на
продукты нефтепереработки, которые на сегодняшний день составляют порядка
45 % в розничной цене на бензин на бензоколонках. Производители бензина
могут выбирать между поставкой на внутренний рынок и экспортом. Если
последнее оказывается выгоднее, то на внутреннем рынке образуется дефицит,
что также приводит к росту цен.
в) Анализ финансового состояния Заемщика:
1) Основные финансовые показатели за период с 1января 2018 года по
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3597