Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО Сбербанк

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
79
капитала (ВПОДК).
Принцип №3 - вовлеченность высшего руководства, в том числе
Набсовета, Президента банка, Председателя Правления Банка, Правления и
прочих коллегиальных органов управления Сбербанка, а также
соответствующих органов банковских учреждений-участников Группы.
Принцип №4 – максимальное ограничение кредитных рисков: в Сбербанке
действует надежная многоуровневая система лимитов и ограничений, которая
позволяет контролировать уровень рисков, т.н. «аппетит к риску» Группы.
Принцип №5 - разделение функций риск-менеджмента, полномочий и
ответственности: для эффективного управления кредитными рисками и с учетом
потребности минимизировать потенциальный конфликт интересов между
процессом принятия рисков и процессом ограничения и контроля уровня рисков,
оргструктура Группы и входящих в нее участников разрабатывается исходя из
корректного распределения контрольных функций и ответственности между
независимыми подразделениями Группы в соответствии с принципом
«трехлинейной защиты».
Принцип №6 - централизованный и децентрализованный подходы: в
Сбербанке используется сочетание централизованного и децентрализованного
подходов в вопросах организации управления рисками для эффективности.
Принцип №7 – автоматизация, компьютеризация и интернетизация бизнес-
процессов: управление рисками и достаточностью капитала Сбербанка строится
на основе интегрированного применения современных информационных
технологий, которые позволяют поднять качество и скорость принятия решений.
Принцип №8 – постоянное совершенствование методики анализа и
управления рисками: инструменты управления рисками и достаточностью
капитала в Банке совершенствуются в соответствии с лучшими практиками и
развитием ИТ-технологий, улучшаются процедуры, технологии и аналитические
системы с учетом корректировки стратегических задач, динамики внешней
среды.
80
Принцип №9 – развитие экосистемы риск-культуры: для задачи
обеспечения устойчивой и эффективной работы всей системы управления
рисками в Сбербанке реализуется отдельный проект по развитию корпоративной
риск-культуры. Задачей проекта является вырабатывание у сотрудников банка
такого поведения, при котором они открыто и прозрачно обсуждают и корректно
реагируют на существующие и возможные риски.
Принцип №10 – система мотивации с учетом рискоориентированного
подхода: система оплаты труда в Сбербанке обеспечивает соответствие уровня
оплаты труда сотрудников характеру и масштабу совершаемых операций
(проектов), финансовым результатам деятельности, уровню и сложности
принимаемых рисков.
Принцип №11 – полное раскрытие информации: вся необходимая (в
объемах, утвержденных нормативными требованиями регулятора и других
органов государственной власти) информация по управлению кредитынми
рисками и достаточностью капитала Сбербанке подлежит раскрытию.
Ключевыми функциями структурных подразделений, занимающихся
вопросами управления рисками, являются:
А) Функции специализированных подразделений управления рисками на
уровне банка-участника Группы «Сбербанк»:
- разработка и внедрение рабочей системы управления рисками, в том
числе, в сфере измерения уровня рисков и сценарного стресс-тестирования
(местная поддержка разработки рейтинговых моделей рисков – PD, скоринговых
техкарт, показателей LGD, EаD, VаR, разработка и эксплуатация инструментов
управления видами рисков – лимиты риска (ЛАО), политики управленческого
резервирования);
- разработка и управление методологией кредитования (розничного и
корпоративного) на уровне кредитующих единиц, в соответствии с общими
стандартами Группы «Сбербанк», управление объектами залога, анализ
кредитного портфеля – качество кредитов, контроль лимитной дисциплины,
81
внутренних нормативов);
- аналитическая отчетность по кредитным рискам, оптимизация и
автоматизация бизнес-процессов управления кредитными рисками
(автоматизация скоринга и документальных операций, внедрение скоринговых
моделей в ИТ-системах, описание бизнес-требований и технических требований,
управление базами данных и предоставление отчетов о портфелях,
операционных потерях, прочая оперативная отчетность).
Б) Функции стратегического органа управления рисками на уровне
Группы: разработка и распространение единых корпоративных принципов риск-
менеджмента, адаптация и контроль выполнения методик и стандартов Группы;
консолидированная обработка информации и предоставление сводной
отчетности о портфелях Группы; практическое использование методологии
комплексного управления рисков на уровне Группы «Сбербанк», в том числе
актуализация моделей стресс-тестирования, обеспечение связи системы
управления рисками с процессами банковского планирования, оценки
эффективности банковских операций с учетом риска, формирование
консолидированной отчетности о рисках, обмен информацией с регулятором.
Основные элементы системы управления рисками Сбербанка: измерение и
контроль уровня риск-аппетита; управление и развитие культуры риска
(рискоориентированные подходы внедряются во всех бизнес-процессы);
использование внутренних систем измерение и классификации рисков на
основании детального анализа (в том числе, кредитного анализа); агрегирование
рисков (при этом используются подходы оценки экономического капитала,
методы стресс-тестирования, методы анализа сценариев, создание
консолидированных отчетов по рискам, подготавливаемым по законодательным
требованиям и по внутренним методикам Банка). В соответствии с критерием
эффективности «затраты-эффект», оперативными задачами системы управления
рисками Сбербанка являются: идентификация и оценка видов ключевых
(критических) рисков; идентификация и прогнозирование уровня ключевых
82
рисков; установление лимитов и ограничений существенных рисков.
В последние 2-3 года регулятор постепенно нарабатывал нормативную
базу стресс-тестирования, которая применяется и в Сбербанке. Стресс-
тестирование – это сценарное прогнозирование для определенных
макроэкономических условий уровня финансовой устойчивости и уровня
различных видов рисков. В рамках стресс-тестирования определяется уровень
потенциальных убытков и сравнивается с приемлемым (допустимым) уровнем.
Также, определяется необходимость в дополнительной капитализации
деятельности Банка, уровень достаточности источников покрытия убытков,
уровень достаточного запаса ликвидности банка в различных сценариях
кризисных ситуаций.
С точки зрения способа организации стресс-тестирование бывает:
- стресс-тестирование «сверху-вниз» – это когда сценарии
разрабатываются Банком России для всех коммерческих и государственных
банков, банки проводят расчеты и предоставляют результаты регулятору для
дальнейшей консолидации;
- «снизу-вверх» - это когда банк самостоятельно разрабатывает параметры
сценариев на основании собственного анализа макроэкономической ситуации, и
проводит стресс-тестирование по собственным методикам, использую
детальные внутренние данные. Следует отметить, что в Сбербанке России
имеется собственный Центр макроэкономических исследований, таким образом,
Сбербанк может себе позволить применять с одинаковой степенью
достоверности и эффективности оба способа тестирования.
Сценарии стресс-тестирования по варианту «сверху-вниз» для целей
бизнес-планирования в Банке разрабатываются корпоративным Центром
макроэкономических исследований, принимаются отдельным решением на
уровне Наблюдательного совета Банка и являются важной частью Стратегии
Сбербанка. Таким образом, стресс-тестирование в Сбербанке – это не только
выполнение регуляторных требований Банка России, но и практический
83
инструмент стратегического менеджмента.
Для каждого клиента, групп связанных клиентов, объектов залога и
отдельных сделок, присваивается отдельный кредитный рейтинг. Система
внутренних кредитных рейтингов банка обеспечивает эффективную оценку
вероятности дефолта кредитоспособности на основании анализа
количественных (финансовых показателей) и качественных
(макроэкономические факторы и факторы внешнего влияния, метрики качества
управления, экспертная оценка деловой репутации и др.) факторов кредитного
риска, уровня их влияния на кредитоспособность обслуживать и погашать
принятые обязательства. Группа в соответствии с утвержденными параметрами
макроэкономических сценариев проводит анализ чувствительности меры
кредитных рисков на уровне отдельных контрагентов и кредитного портфеля
Банка в целом, по итогам которого идентифицируются макрофакторы, тесно
коррелирующие с вероятностью дефолта клиентов. Для проведения
оптимального стресс-тестирования статистическая информация о вариации
макрофакторов используется при определении прогнозных рейтингов
в стрессовых ситуациях. Система внутреннего контроля и мониторинга размера
кредитных рисков Группы реализуется на основе подходов, обеспечивающих
предварительный, текущий и дальнейший контроль сделок, подверженных
кредитному риску, мониторинг выполнения правил и лимитов риска,
своевременного их обновления. В Сбербанке функционирует многоуровневая
система лимитов активных операций для каждой вертикали бизнеса, основанная
на анализе кредитного риска по сделкам кредитования и операциям
на финансовых и валютных рынках.
Основной целью работы по совершенствованию документооборота в
ипотечном кредитовании ПАО «СБЕРБАНК» является оптимальное
соотношение доли наличного денежного оборота и безналичных расчетов.
Совершенствование платежного оборота должно быть направлено на снижение
темпов роста наличного денежного оборота и ускорению безналичных расчетов,
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3597

Смотрите также: