Дипломная (вкр): Банковские платежные карточки

Рисунок 2.1 - Структура банковского холдинга

Стратегия банка направлена на поддержку отечественных производителей, реализацию программ импортозамещения, развитие экспортного потенциала, внедрение новых технологий, обеспечение продовольственной и энергетической безопасности государства, кредитование инвестиционных проектов, в том числе путем предоставления лизинга. Банк постоянно наращивает объемы проводимых операций, активно реализует проекты по внедрению прогрессивных технологий. Он является полноправным членом международных платежных систем VISA, EUROPAY, а также республиканской межбанковской платежной системы Белкарт.

Учетная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» разработана в целях организации эффективного управления деятельностью ОАО «АСБ Беларусбанк», повышения его финансовой устойчивости на основе рационального и полного учета всех банковских операций, усиления контроля за совершением банковских и хозяйственных операций, совершенствования действующей системы бухгалтерского учета. Банк в своей деятельности руководствуется законодательством Республики Беларусь, Уставом Открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк», локальными нормативными правовыми актами банка.

По результатам работы в 2015 году ОАО «АСБ Беларусбанк» обеспечена положительная динамика всех важнейших объемных показателей, а также повышение уровня совокупных показателей эффективности.

В таблице 2.1 представлен состав и динамика активов ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 годы (Приложения А, Б).

Таблица 2.1 - Состав и динамика активов ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 гг. В миллионах рублей

Из данных таблицы 2.1 видно, что состав активов ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 годы практически не изменился. В целом активы банка увеличились на 23,2 % в 2014 году и на 35,6% в 2015 году. Рост имущества в 2014 году произошёл по всем статьям активов, а в 2015 году сократились средства в Национальном банке и долгосрочные финансовые вложения. Наибольший рост наблюдается по основные средствам и нематериальным активам (на 73 % в 2014 году и в 311 раз в 2015 году).

На рисунках 2.2, 2.3 и 2.4 представлена структура активов ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 годы (Приложения А, Б).

Рисунок 2.2 - Структура активов ОАО «АСБ Беларусбанк» на 01.01.2014г., в %

Рисунок 2.3 - Структура активов ОАО «АСБ Беларусбанк» на 01.01.2015г., в %

Рисунок 2.4 - Структура активов ОАО «АСБ Беларусбанк» на 01.01.2015г., в %

Из рисунков 2.2, 2.3 и 2.4 видно, что основную долю в структуре имущества ОАО «АСБ Беларусбанк» на 01.01.2014г., на 01.01.2015г. и на 01.01.2016г. занимают кредиты клиентам (70,1%, 72,1% и 59,2% соответственно). Также значительные доли в структуре имущества за период 2013-2015гг. занимают средства в Национальном банке и ценные бумаги. Доли остальных элементов структуры имущества не превышают 4 %.

В таблице 2.2 представлены состав и динамика источников образования имущества ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 годы.

Таблица 2.2 - Состав и динамика обязательств и капитала ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015гг. В миллионах рублей

Из данных таблицы 2.2 видно, что состав источников образования имущества ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 годы практически не менялся. Только в 2013 году отсутствовали отложенные налоговые обязательства, а в 2015 году - производные финансовые обязательства.

Обязательства банка выросли в 2014 году на 25,9 % и в 2015 году на 34,6%. Такой рост вызван ростом всех видов обязательств, главным образом, ростом средств клиентов на 24,3 % в 2014 году и на 28,1% в 2015 году и средств банков на 31,2 % в 2014 году и на 65,6% в 2015 году, которые занимают наибольшую долю в общей сумме обязательств.

Капитал банка также увеличился в 2014 году на 7,3 % и в 2015 году на 42,9%. За 2014-2015 годы выросли все статьи капитала банка, за исключением фонда переоценки статей баланса, который сократился на 8 % в 2014 году и на 11,7% в 2015 году. В результате общая сумма источников покрытия имущества выросла в 2014 году на 10,5 % и в 2015 году на 35,6%.

В таблице 2.3 представлены показатели деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015 гг. (Приложения В, Г).

Таблица 2.3 - Показатели деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2013-2015гг.

Из данных таблицы 2.3 видно, что совокупные доходы банка возросли в 2014 году на 17,5% и в 2015 году на 35,6%, а темп роста процентных доходов в 2014 году составил 112,1% и в 2015 году 131,6%. Расходы банка также значительно увеличились (на 17,2% в 2014 году и на 41% в 2015 году). Процентные расходы выросли в 2014 году на 10,9% и в 2015 году на 26,9%. Что касается прибыли от деятельности банка, то в 2014 году она выросла на 21,3%, но в 2015 году она сократилась на 33,4%. В результате рентабельность банковских услуг в 2014 году выросла на 0,3 процентных пункта, а в 2015 году сократилась на 4,2 процентных пункта. Таким образом, можно сказать, что ОАО «АСБ Беларусбанк» является одним из лидирующих банков в Республике Беларусь, который предлагает своих клиентам широчайший выбор банковских продуктов и услуг, а деятельность банка имеет тенденцию к увеличению своих основных показателей.

2.2 Исследование организации расчетов с использованием банковских платежных карточек в филиале №300 - ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк»

ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет широкую продуктовую карточную линейку, рассчитанную на различные слои населения. В зависимости от предполагаемой сферы применения есть возможность оформить как обслуживаемую по всему миру международную карточку со счетом в иностранной или национальной валюте, так и карточку со счетом в белорусских рублях для проведения операций лишь в пределах Беларуси.

Среди международных карточек Беларусбанка есть карточки эконом класса VisaElectron, Maestro, карточки с более расширенными возможностями VisaClassic, MasterCardStandard, престижные VisaCold, MasterCardCold, а также карточки премиум класса VisaPlatinum и MasterCardWorldBlackEdition.

Среди карточек для использования только на территории республики отдельные виды предлагаются для студентов, жителей сельской местности и даже для детей.

Банк выпускает также различные виды сберегательных карточек в белорусских рублях и иностранной валюте. В 2012 году банк представил бесконтактные карточки. Бесконтактный «пластик» оснащен не только бесконтактным чипом, но и контактным чипом стандарта EMV и магнитной полосой. Это значит, что держатели таких карт могут беспрепятственно осуществлять операции во всей имеющейся инфраструктуре, обеспечивающей обслуживание держателей банковских платежных карточек.

Филиал №300 - ГОУ ОАО «АСБ Беларусбанк» выпускает следующие виды платежных карточек.

Для использования только на территории страны:

Карточка БЕЛКАРТ (Приложение Д): она очень удобна для получения заработной платы, стипендии, алиментов, пособий, дивидендов, др. доходов и позволяют своим держателям надёжно хранить денежные средства. Преимуществами данной карты являются:

бесплатное оформление;

срок действия карточки - 5 лет;

широкий спектр проведения платежей;

возможность получения скидок в рамках дисконтной программы;

снятие наличных денежных средств в белорусских рублях без комиссии в отделениях или банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк»;

возможность оформления по согласованию с банком овердрафта;

возможность участия в рекламных кампаниях (играх, акциях).

Карточка БЕЛКАРТ «Детская», выпускаемая специально для несовершеннолетних в возрасте от 6 до 18 лет. Преимуществами данной карты являются:

оформляется в качестве дополнительной к счету одного из родителей (либо другого совершеннолетнего физического лица);

срок действия карточки 35 месяцев;

широкий спектр проведения платежей;

снятие наличных денежных средств в белорусских рублях без комиссии в отделениях или банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк»;

возможность установления лимитов по операциям с карточкой.

Карточка с индивидуальным дизайном БЕЛКАРТ «Детская ФотоКарта», выпускаемая специально для несовершеннолетних в возрасте от 6 до 18 лет. Преимуществами данной карты являются:

возможность самостоятельного создания дизайна карточки;

широкий спектр проведения платежей;

снятие наличных денежных средств в белорусских рублях без комиссии в отделениях или банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк»;

оформляется в качестве дополнительной к счету одного из родителей (либо другого совершеннолетнего физического лица);

бесплатное подключение услуги «SMS-оповещение» владельцу счета;

возможность установления лимитов по операциям с карточкой.

Карточка БЕЛКАРТ с индивидуальным дизайном «ФотоКарта». По желанию клиента на лицевую сторону карточки может быть нанесена фотография близкого человека, ребенка, домашнего питомца или просто красивый пейзаж. Преимуществами данной карты являются:

возможность самостоятельного создания дизайна карточки;

широкий спектр проведения платежей;

возможность оформления по согласованию с банком овердрафта;

возможность получения скидок в рамках дисконтной программы;

снятие наличные денежные средства в белорусских рублях без комиссии в отделениях или банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк»;

возможность участия в рекламных кампаниях (играх, акциях), периодически проводимых банком или платежной системы БЕЛКАРТ.

БЕЛКАРТ «Студенческая» оформляется студентам (курсантам, учащимся) дневной формы обучения, получающим высшее, среднее специальное и профессионально-техническое образование в учреждениях образования Республики Беларусь. Преимуществами данной карты являются:

бесплатное оформление;

срок действия карточки - 5 лет;

бесплатное подключение к системе «Интернет-банкинг» в учреждениях банка;

широкий спектр проведения платежей;

возможность получения скидок в рамках дисконтной программы;

снятие наличных денежных средств в белорусских рублях без комиссии в отделениях или банкоматах ОАО «АСБ Беларусбанк», а также в банкоматах ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк»;