планированиеявляютсяинструментамиэффективногоиспользованияимеющихся ресурсов и привлечения новых для дальнейшего расширенноговоспроизводствадеятельности.Приэтомважнообращатьвниманиенаконкурентнуюсреду.Достаточноразвитаяконкуренциязаставляетбанкидействоватьболееактивно,осуществлятьмерыпорасширениюсвоихопераций,повышениюкачествапредоставленияуслуг,предлагатьновыепродукты,повышатькультурубанковскогодеятельности.Слабаяконкурентоспособностьможетстатьпричинойослабленияфинансовойустойчивости[19,с.63].К финансово-экономическим факторам относят управлениефинансовымиресурсамибанка,грамотноеиобоснованноеихиспользованиедляобеспеченияразвитияиподдержаниястабильности.Вданнойгруппефинансовая устойчивость формируется за счет качественных иколичественныхпоказателей.Сюдаможноотнестиувеличениекапиталаиулучшениеегоструктуры,атакжерасширениеактивныхипассивныхоперацийбанка,ихдиверсификацияиразвитие.Такимобразом,управлениефинансовыми ресурсами напрямую влияет на значения показателейфинансовой устойчивости банка и отражает эффективность его деятельности.Управлениеэкономическимсостояниемневозможнобез эффективнойсистемыуправлениярисками.Банковскийсекторподверженразнообразнымрискам как внешним, так и внутренним. Эффективное управлениезаключается в адекватной оценке возможных рисков, выборе методов борьбыснимииформированиирезервовнавозможныепотери[1,c.15].Каждыйбанксам определяет приемлемую стратегию: чем выше риск, тем больше
ожидаемая прибыль.Нормативно-правовоерегулированиенепозволяетвыбиратьслишкомрисковыестратегии,посколькувтакомслучаебанкунеобходимосоздаватьбольшиерезервы,отвлекаятемсамымзначительнуючастьсредствотработы[2,с.15].«Технологические факторы, влияющиенафинансовую устойчивостькоммерческого банка, можно охарактеризовать как совокупность имеющихсяв распоряжении банка технологий и технических средств, которые позволяютосуществлять банковские операции и прочие необходимые процедуры длянормальногофункционированиябанка»[17].Управлениеинновациямистановится одним из ключевых факторов привлечения и удержания клиентов,а,следовательно,сохранения иувеличенияприбыли,чтовсвою очередьпозитивновлияетнафинансовуюустойчивостькоммерческогобанка.«Удержание рыночной позиции и наращивание конкурентных преимуществневозможнобезразработкиновыхбанковскихпродуктовнабазесовременныхтехнологий. Кроме того, для повышения безопасности банковских операцийнеобходимовнедрятьзащитныетехнологии,которыеспособныпротивостоятьпротивоправнымдействиямтретьих лиц»[10].Отношениесклиентами–такжеважныйфакторфинансовойустойчивостибанка:отвыборацелевойаудиториидоуправлениясоциальнымвоздействием. Каждый банк самостоятельно выбирает, с какими субъектамиэкономики будет взаимодействовать [38]. Клиентов банка принято разделятьна две группы: физические и юридические лица. От выбора типа клиентовзависитструктурапродуктовогопортфелябанка,стратегияуправленияфинансовымиресурсамиимаркетинговая
политика [48]. Правильная стратегия работы с клиентами помогает избежать лишних затрат и потерь, а также получить больше прибыли за счет грамотного привлечения клиентов, что в совокупности позволит повысить финансовую устойчивость банка.
Таким образом, проведенное теоретическое исследование подходов к определению финансовой устойчивости и факторов, оказывающих влияние на устойчивость коммерческих банков, позволяет сделать ряд выводов: финансовая устойчивость характеризуется совокупностью качественных и количественных показателей, которые отражают состояние кредитной организации, ее возможность функционировать, отвечать по своим обязательствам и получать прибыль; на деятельность кредитной организации оказывает влияние множество различных факторов, грамотное управление которыми способно не только предотвратить негативные последствия и сохранить финансовую устойчивость, но и может открыть дополнительные возможности для развития и получения конкурентных преимуществ.
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Обеспечениефинансовойустойчивостиявляетсяосновополагающейцельюдеятельностилюбойкредитнойорганизации.Комплексныйанализфинансовогосостоянияпозволяетнетольковыявить«узкие»места,управлениекоторымистратегическиважнодлясохранениябанковскойлицензии,ноиопределитьточкироста–потенциалдлядальнейшегоразвитиявкраткосрочной и долгосрочной перспективе.«Наданныймоментсуществуетмножествометодикоценкифинансовойустойчивостикоммерческогобанка,каждаяизкоторыхимеетсвоиособенности и выбрана как основная в банковских системах разных стран.Каждая методика имеет свои коэффициенты и результативные значения, чтосвязаносособенностьюнациональныхэкономик,степеньюоткрытостиинформацииидругимифакторами.Многообразиеметодикнепозволяетполучитьсопоставимыеданные,поэтомудляполученияобъективныхрезультатов необходимо прибегнуть к нескольким видам расчета итоговойоценкифинансовойустойчивости.Крометого,возникновениекризисныхситуаций,усилениеконкуренцииипостояннаятрансформациявнешнихусловий,вкоторыхбанкиосуществляют свою деятельность, требуют адаптивности методик для оценкифинансовойустойчивости.Поэтомунеобходимопредприниматьпопыткипоиска, создания новых и совершенствования существующих моделей дляоптимальнойработы всовременных условиях.Быловыявлено,чтосредизарубежныхметодикоценки
финансовойустойчивостипреобладаютследующие,разбитые накатегории:− рейтинговыесистемыоценки(PATROL,ORAP,CAMELS);− системыанализакоэффициентов(BAKIS);− комплексныесистемыоценкибанковскихрисков(RATE,RAST);− статистическиемодели(FIMS,SAABA)»[52].Переходякроссийскомуопыту,необходимоотметитьдвеметодики,этометодикаЦентральногобанкаиметодикаКромонова [27;28;30].«Оценка финансового состояния банка как части банковской системырегулируетсяБанкомРоссиипосредствомнормативныхдокументов,вчастности установления обязательных нормативов, невыполнение которыхгрозитотзывомлицензии.ОсновнымрегулирующимдокументомдлякредитныхорганизацийявляетсяФедеральныйзаконот02.12.1990г. №395-1«Обанкахибанковскойдеятельности»,вкоторомзакрепленыосновныеположенияобанковскойдеятельностиитребованиякбанкам.Законустанавливает требования по размеру собственного капитала для банков сразнымивидамилицензий,регулируетаспектывобластиуправлениярискамиит.д.»[45].Для оценки финансового состояния коммерческих банков Банк Россиииспользуетметодику,котораяизложенавформеУказанияБанкаРоссииот11июня 2014 г. №3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банкавцеляхпризнанияеедостаточнойдляучастиявсистеместрахованиявкладов»[43].«Разрабатываясобственнуюсистемуоценки,ЦентральныйБанквзначительной мере руководствовался зарубежными методиками (например,