Формы кредита показывают богатство внутреннего содержания данной категории и позволяют классифицировать его на определенные составляющие, сходные по общим, фундаментальным, признакам, но различным по внешнему проявлению.
Определение форм кредита
1. Суженый подход (отражает только основные моменты классификации кредитных отношений):
товарный движение стоимости в виде товара, услуг, работ
денежный предполагает движение ссуженной стоимости непосредственно в денежной форме
2. Расширенный подход (учитывает не только форму движения ссужаемой стоимости, но и состав участников сделки, ее назначение и т.д.):
коммерческий
потребительский
банковский
государственный
международный
Банковский кредит – это движение ссудного капитала, предоставляемого специализированными кредитно-финансовыми организациями юридическому лицу за определённую плату.
Цель заимствования – производственная, как на поддержание или возобновление производства, так и на цели обмена или потребления.
Двойной обмен обязательств: привлекая ресурсы на депозитные счета банк принимает на себя обязательство вернуть средства депозитору по истечении определенного срока, а затем, уже от своего имени размещает кредит и принимает обязательство заемщика на возврат выданной суммы.
Банковский кредит носит производственный характер: используется в процессе воспроизводства капитала. Банк, выдавая кредит предусматривает возврат ссуженной стоимости с определённым приростом в виде ссудного процента. Источником данного прироста является прибавочная стоимость, возникающая в производственном процессе.
Тенденции развития банковского кредитования в этот период:
- снижение ключевой ставки до 9,25 так как уровень инфляции практически достиг 4%, что является целью ЦБ
- снижение количества выданных кредитов до 1 года и увеличение количества выданных кредитов свыше 1 года по сравнению с прошлым годом в рублях
- уменьшение количество банков из-за ужесточения требований ЦБ и количества отзывов лицензий на 01.05 в России 600 банков
- после снижения в 2014 и 2015 году в 2016 году произошло небольшое увеличение количества выданных кредитов для развития малого и среднего бизнеса
Срок кредитования:
онкольный кредит (от англ. lone on call – ссуда до востребования);
краткосрочный (срок погашения до 1 года);
среднесрочный (погашение от года до пяти лет);
долгосрочный (срок погашения свыше пяти лет).
Цель кредитования:
целевой кредит (связанный) - заемщик указывает конкретную цель кредитования;
нецелевой кредит (несвязанный)
Отрасль экономики:
промышленный (делится на инвестиционный и текущий);
сельскохозяйственный (отличается небольшими суммами, носит сезонный характер);
торговый (особенность - быстрый оборот вложенного капитала, достаточно высокая прозрачность и предсказуемость сделок);
межбанковский (отражают перелив капитала внутри банковской системы);
органам государственной власти
Объект кредитования:
товарно-материальные ценности
производственные затраты
разрыв в платежном обороте.
Механизм обеспечения ссуды:
обеспеченные (виды обеспечения: имущество или имущественные права заемщика и гарантия или поручительство третьей стороны)
необеспеченные кредиты (бланковые)
Порядок предоставления:
однократная выдача кредита;
кредитная линия (наиболее распространены возобновляемый, револьверный и контокоррентный кредит).
Способ предоставления:
кредит по фактическим расходам направлен на возмещение затрат уже произведенных заемщиком;
платежный кредит предполагает оплату банком расчетных документов, выставленных поставщиками на имя плательщика
Формы кредита показывают богатство внутреннего содержания данной категории и позволяют классифицировать его на определенные составляющие, сходные по общим, фундаментальным, признакам, но различным по внешнему проявлению.
Определение форм кредита
1. Суженый подход (отражает только основные моменты классификации кредитных отношений):
товарный движение стоимости в виде товара, услуг, работ
денежный предполагает движение ссуженной стоимости непосредственно в денежной форме
2. Расширенный подход (учитывает не только форму движения ссужаемой стоимости, но и состав участников сделки, ее назначение и т.д.):
коммерческий
потребительский
банковский
государственный
международный
Банковский кредит – это движение ссудного капитала, предоставляемого специализированными кредитно-финансовыми организациями юридическому лицу за определённую плату.
Цель заимствования – производственная, как на поддержание или возобновление производства, так и на цели обмена или потребления.
Международный кредит - форма кредита, когда одной из сторон по сделке выступает не резидент.
Заемщик - правительство какой-либо страны, в лице министерства финансов или центрального банка.
Кредитор - министерство финансов или центральный банк другой страны, международный финансово-кредитный институт (МВФ, МБРР)
Отличительная черта - скрытый характер получения прибыли кредитором, предоставляются с условием расходования их в стране-кредиторе
Классифицируется на три группы:
международные политические или межправительственные кредиты
Заемщик - правительство какой-либо страны, в лице министерства финансов или центрального банка.
Кредитор - министерство финансов или центральный банк другой страны, международный финансово-кредитный институт (МВФ, МБРР)
Отличительная черта - скрытый характер получения прибыли кредитором, предоставляются с условием расходования их в стране-кредиторе
межгосударственные кредиты на коммерческой основе
Заемщик - правительство какой-либо страны, в лице министерства финансов или центрального банка.
Кредитор - негосударственная компания или организация из другой страны (банки, крупные промышленные корпорации, иные производственные и финансовые объединения).
международные фирменные кредиты
Заемщик и кредитор – как государство, так и банки, товаропроизводители всех отраслей экономики вне зависимости от размера собственного капитала, объединения товаропроизводителей.
Главное условие - расширение сбыта отечественных товаров и услуг на мировом рынке.
Значимость системы международного кредитования определяется факторами:
ускоряются взаимные расчеты на мировых товарных и финансовых рынках;
концентрируется и централизуется капитал, в территориальном и отраслевом аспекте;
выравниваются финансовые показатели деятельности в разных сферах приложения капитала.
Наряду с существенными положительными чертами, международный кредит может быть тормозом в развитии национальной экономики.
Оценить степень платежеспособности страны по внешним долгам можно с помощью следующих качественных показателей:
1) отношение внешнего долга к валовому внутреннему продукту страны максимально допустимо – 50%. В ряде развитых стран – 1-15%, а в некоторых африканских превышает 100%;
2) сопоставление величины внешних долгов с объемом экспорта государства (чем ниже данное соотношение, тем меньшие трудности испытывает должник) в развитых странах не превышает 15% экспорта, а у слаборазвитых – может превышать 500% Критический уровень 100%.
Место России на международном кредитном рынке.
С началом Второй мировой войны изменились многие стереотипы в международных отношениях, что породило ряд новых программ, связанных с финансированием военных расходов. В это время был осуществлён один из крупнейших международных кредитных проектов 20 века, в котором участвовала наша страна, - программа ленд-лиз реализованная США. По программе объем кредитования СССР составил 9,8 млрд. долл., что составило 21,3% к итогу. В связи с тем, что США списало часть долга Великобритании и Франции, то СССР, а впоследствии РФ отказалась выплачивать часть долга.
Лизинг представляет собой долгосрочную (сроком от 6 месяцев до нескольких лет) аренду машин, оборудования, транспортных средств, производственных сооружений с возможностью их выпуска арендатором по истечении арендного срока. договора. По мимо лизинга существуют другие виды контрактов по аренде оборудования: Рентинг – краткосрочные договора; хайринг – среднесрочные договоры
Лизинговый договор заключается между приобретающей оборудование за собственный счет и сдающей его в аренду лизинговой компанией (лизингодателем) и арендатором, который вносит плату за использование данного оборудования (лизингополучатель). Нередки случаи, когда лизингодателем выступает производитель оборудования.
Различают следующие формы лизинговых контрактов:
Классический лизингополучатель несёт все расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией арендованного оборудования.
Оперативный лизингодатель несет полностью или часть расходов по содержанию и ремонту арендованного лизингополучателем оборудования.
Полный лизингодатель принимает на себя полную ответственность за обслуживание, ремонт, замену объекта лизинговой сделки.
Возвратный (он же лиз-бэк, от английского lease-back – обратная аренда) предусматривает сделку, при которой лизинговая компания выкупает оборудование у клиента с последующей продажей его обратно на условиях лизингового контракта.
Банковский в качестве лизингодателя выступает банк или иной кредитный институт, приобретающий имущество по заказу лизингополучателя.
Финансовый подразумевает возможность полного выкупа лизингополучателем арендованного имущества по истечении срока лизингового договора.
Операционный срок действия арендного договора не покрывает нормативные сроки аренды оборудования, что предполагает его возврат лизингополучателем лизингодателю по окончании данного контракта.
Преимущества лизинга перед кредитом:
Требование к лизингополучателю при лизинге менее жёсткие, чем требования к заёмщику при получении банковского кредита.
Меньший срок рассмотрения заявки на получение лизинга
Более гибкие условия расчёта графика платежей за лизинг и возможность изменения графика в течение действия договора
Сроки финансирования по лизингу больше, чем сроки кредита
При лизинге возможно приобретение автотранспорта при отсутствии у лизингополучателя автохозяйства
В лизинг можно взять б/у имущество
Лизинговый рынок в России имеет перспективы и нуждается в дальнейшем развитии.
Центробанк РФ готовит реформу российского лизингового рынка, которая полностью изменит его структуру и регулирование. ЦБ разрабатывает поправки в федеральное законодательство и обсуждает их с представителями рынка.
С 2017 года лизинговые компании могут получить статус не кредитных финансовых организаций. Будет создан реестр лизинговых компаний и введено саморегулирование: любая действующая лизинговая компания должна будет состоять в едином реестре, а также быть резидентом РФ и иметь слово «лизинг» или производные от него в названии. Также регулятор планирует установить для представителей этого рынка минимальный размер собственных средств, какой именно - пока не решено.
В результате реформирования рынка и изменения законодательства лизинг может стать исключительным видом деятельности, с которым будет запрещено совмещать другую деятельность.
Введение ограничительных барьеров при вступлении в СРО (величина капитала, размеры взносов и пр.) и повышение требований к лизинговым компаниям приведут к росту их издержек. В результате некоторые мелкие игроки будут вынуждены покинуть рынок.
К моменту образования РФ выступившей правопреемницей по обязательствам распавшегося СССР то России оказались должны 51 страна. Многие из них являются неплатежеспособными поэтому в последующие годы многие из них были списаны.
Государственный внешний долг на 2 февраля 2017 составляет 51,2 млрд. долл.
Внешний долг Российской Федерации по состоянию на 1 апреля 2017 года составляет 530 млрд. долл.