Материал: Ответы на билеты Деньги, кредит, банки

Ссудо-сберегательные ассоциации – это учреждения, привлекающие сберегательные вклады и размещающие их в основном в ипотечные займы.

Кредитные союзы – это организации, созданные определенным кругом учредителей близких по месту проживания или профессиональной деятельности. Например, кредитные союзы врачей, учителей, шахтеров и т.д. Цель создания кредитных союзов состоит в повышении эффективности использования денежных средств и предоставления льготных кредитов.

Общества взаимного кредита – это организации, имеющие общие стороны с кредитными союзами. Основное отличие состоит в характере участников

57. Основные и дополнительные операции банка в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности».

В нашей стране банком называют такую кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности ряд основных банковских операций. Именно выполнение определенного набора основных банковских операций дает возможность квалифицировать кредитную организацию как банк.

К числу основных банковских операций относят:

1) Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц (до востребования и на определенный срок);

2) Размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет. При размещении привлеченных ресурсов банки руководствуются следующими основными принципами кредитования: возвратность, платность, срочность, обеспеченность;

3) Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банки являются основными хранителями средств участников хозяйственных операций (своих клиентов);

4) Осуществление расчетов по поручению своих клиентов. Вся система безналичных расчетов в национальной экономике функционирует благодаря банкам, проводящим платежи как по поручению физ. и юр. лиц, так и на межбанковском расчетном рынке, выполняя распоряжения банков-корреспондентов;

5) Инкассационные сделки. Инкассации денежной выручки – банки собирают из касс предприятий и организаций наличные денежные средства и иные ценности и доставляют в банковские хранилища;

6) Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) Выдача банковских гарантий. Содержанием этой операции является обязательство банка гарантировать исполнение клиентом взятых на себя денежных обязательств. В случае их неисполнения банк-гарант несет ответственность по возникшим долгам заемщика в тех пределах, которые были оговорены в выданной гарантии;

9) Осуществление переводов денежных средств по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов.

Помимо перечисленных основных банковских операций, отечественным банкам предоставлено право осуществлять дополнительно целый ряд хозяйственных сделок:

1) Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме. Договор поручительства предусматривает, что банк-поручитель принимает на себя ответственность за должника перед кредитором по выполнению определенных денежных обязательств;

2) Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физ. и юр. лицами. Чаще такие сделки называют трастом;

4) Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

5) Предоставление в аренду физ. и юр. лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) Лизинговые операции;

7) Оказание консультационных и информационных услуг.

Российское законодательство запрещает кредитным организациям заниматься производительной, торговой и страховой деятельностью.

58 - Общая характеристика активных операций банка.

Виды создаваемых банков активов.

Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Основные виды активных банковских операций:

- кредитные (ссудные)

- расчетные

- кассовые

- инвестиционные и фондовые

- прочие

1. Кредитные операции

1) Функциональная – (разновидности кредитов по сути) p.s. самое нужное, остальная классификация на всякий случай в конце билета

- кратко- и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций

Заемщик: юр. лица, занимающиеся бизнесом и испытывающие временную потребность в финансовых ресурсах

Цель кредита: любая (поддержка/возобновление производства, цель обмена или потребления)

- потребительские ссуды для населения

Особенности:

- направлены на расширенное потребление

- мал по размеру

- залог: кредитуемое имущество

- инновационное финансирование и кредитование

Направлено на реализацию новых проектов NB! высокие риски

- ссуды другим банкам

Кредитования банков друг друга связано с особенностями формирования клиентуры банков и с необходимостью поддержания собственной ликвидности в неблагоприятных ситуациях

2. Расчетные операции

Проводятся банками по поручению своих клиентов и заключаются в списании или зачислении денежных средств.

Зачем нужны: у клиентов есть обязательства перед своими контрагентами по товарным и нетто-товарным сделкам.

Необходимое условие проведения расчетов – наличие остатков по банковским счетам участников расчетной сделки.

Если расчетно-кассовое обслуживание проводится между банком и клиентом (нефинансовым участником расчетов) заключается договор банковского счета. (можно открыть текущий расчетный, контокоррентный счет и др.)

В РФ установлены единые требования к оформлению расчетных документов.

Банком России утверждены такие формы безналичных расчетов как:

- платежное поручение

- аккредитив

- чек

- расчеты по инкассо.

3. Кассовые операции

Связаны с приемом, выдачей и пересчетом денежной наличности.

Банки осуществляют прием наличности от своих клиентов – физ. и юр. лиц. – зачисляя средства на их счета.

Прием и выдача наличности производится на основании кассовых ордеров (денежные документы, оформляемые при проведении кассовых операций): расходный кассовый ордер – выдача наличности, приходный – прием наличности.

4. Инвестиционные и фондовые операции

- вложение средств в широкий спектр инструментов, обращающихся на рынке ценных бумаг.

1) Учетные операции – операции по покупке банком векселей юр. лиц

Учитываются векселе предприятий и других банков.

В зависимости от вида векселя (процентный или дисконтный) определяется принцип установления цены

Дисконтный вексель – цена векселя будет ниже его номинала. Разница между номиналом и покупной ценой – доход банка

Процентный вексель – цена может быть выше номинала векселя.

Доход банка = (номинал векселя + процентный доход) – цена покупки

Цена покупки векселя зависит от: фин. устойчивости векселедателя, вероятности его погашения, срока обращения.

2) Инвестиционные операции – операции банка по вложению денежных средств в ценные бумаги с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов и прибыли от перепродажи.

Преимущественно банки вкладываются в эмиссионные ценные бумаги (акции, облигации)

Инвестиционный портфель банка – это совокупность вложений банков в ценные бумаги.

Принципы формирования инвестиционного портфеля банка:

- диверсификация вложений – рассредоточение денежных средств с целью минимизации риска.

- поддержание ликвидности вложений: две стороны вопроса

- вложения банка в отдельные виды ценных бумаг осуществляются с целью достижения определенного уровня ликвидности и надежности

- вложение в ценные бумаги должны отвечать требованиям ликвидности и обеспечивать возможность перевода денежных средств в другие активы.

Инвестиционные операции осуществляются согласно принятой инвестиционной политикой, которая прежде всего ориентируется на риск и доход от вложения.

Инвестиционная политика:

- консервативная – средства размещаются в ценные бумаги, которые обеспечивают высокий уровень ликвидности и надежности, но минимальный доход. Портфель состоит из государственных ценных бумаг

- умеренная – средства размещаются в ценные бумаги, обеспечивающие достаточный уровень ликвидности и надежности, соизмеримый со степенью риска, а также значительная доля будет приносить фиксированный доход Портфель состоит из корпоративных и государственных ценных бумаг

- агрессивная – вложения направлены на получение максимальной прибыли, но обладают минимальной ликвидностью и надежностью. Портфель состоит из корпоративных ценных бумаг.

3) Операции РЕПО – операция по купе-продажи ценных бумаг, предполагающая совершение позднее обратной сделки. Совмещают в себе кассовую и срочную сделку с ценными бумагами.

Схема: первая часть операции РЕПО, сделка заключена (условно) 1.06.17. конкретный объем ценных бумаг определенного вида, сделка исполняется 1.06.17

Вторая часть сделки РЕПО. Участник 1 остается также продавцом. Все условия остаются прежними, кроме дня исполнения сделки, то есть вторая часть не будет исполняться 1.06.17.

Операции РЕПО по сущности близки кредитным операциям.

Продавец из первой части может привлечь денежные средства (для поддержки ликвидности, например). Покупатель - эффективно разместить денежные средства.

Но есть риски, которые влияют на стоимость покупки ценных бумаг по первой сделке. Это качество ценной бумаги и срок сделки.

Если ценная бумага высококачественная, на нее существует значительный спрос, то разрыв между реальной стоимостью и ценой покупки может быть незначительным.

Если ценая бумага не соответствует таким условиям, то цена покупки по первой части будет значительно ниже реальной стоимости чтобы минимизировать вероятность потери денежных средств при отказе контрагента выполнять обязательства и выкупить ценные бумаги по второй части.

5. Прочие операции

В эту группу можно отнести массу иных активных операций, совершаемых банками – лизинг, факторинг, операции, связанные с участием банка в капитале иных хозяйствующих субъектов (как банков, так и небанковских структур).

Лизинг (от английского leasing – аренда). Представляет собой долгосрочную аренду машин, оборудования, транспортных и иных средств с возможностью их выкупа арендатором по истечении арендного договора. Лизинг банковский – сделка, при которой в качестве лизингодателя выступает банк или иной кредитный институт

Факторинг (от англ. factoring или factor – посредник, агент) – вид финансовых услуг, заключающийся в приобретении права на взыскание долгов с должников до наступления официального срока их оплаты

Факторинговое кредитование является сопутствующей деятельностью банка. Поэтому применяется лишь конфиденциальный факторинг (англ. confidentional factoring) - кредитование клиента до момента возврата долга и содействие в получении данного долга

Продолжение кредитных операций – их классификация

2) Техническая:

- связанные кредиты – кредиты в увязке с определенными условиями

- несвязанные кредиты – заемщик сам решает, куда направить полученные средства

NB! В основном используют связанные кредиты – кредитору виден источник погашения ссуды.

3) По порядку предоставления:

- ссуды, предоставленные единовременно

- кредитные линии

- контокоррентный счет

- овердрафтный кредит и др.

4) По механизму погашения

- погашение единовременно

- равными долями: либо через определенные промежутки времени, либо по свободному графику

5) По порядку назначения и выплаты процентов:

- погашение процентов при выдаче ссуды

- в момент погашения: либо всей задолженности, либо пропорционально (в течение действующего кредитного договора)

NB! Процентная ставка: - фиксированная

- плавающая (изменения происходят в определенных условиях, условия оговариваются)

59 - Сущность и классификация банковских кредитов. Принципы формирования кредитного портфеля банка.

Банковский кредит – один из основных форм кредитов, является денежной формой кредита.

Кредитор: банк, финансово-банковское учреждение, имеющее право на занятие кредитной деятельностью

Заемщик: любое юридическое лицо, занимающееся бизнесом и временно нуждающийся в финансовых ресурсах

Особенности:

– Двойной обмен обязательствами: Банк выдает заемщику не собственные денежные средства, а средства от депозиторов. Банк принимает обязательства вернуть эти средства депозитору по истечению определенного срока и размещает от своего имени кредит и принимает обязательства заемщика на возврат выданной суммы

– Банковский кредит носит производственный характер: кредит необходимо использовать в процессе воспроизводства капитала. Банк, выдавая кредит предусматривает возврат ссуженной стоимости с ссудным процентом (прирост). Источник этого прироста является прибавочная стоимость, возникающая в производственном процессе.

Классификация