Материал: doc20160122-135800

перечисленных деяний наказывается штрафом в размере от 1000 до 2000 условных единиц или лишением свободы на срок до пяти лет с лишением или без лишения в обоих случаях права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок от двух до пяти лет. Для юридических лиц установлен штраф в размере от 7000 до 10 тыс. условных единиц с лишением права заниматься определенной деятельностью или с ликвидацией юридического лица. Отмывание денег, совершенное двумя или более лицами либо лицом с использованием служебного положения, подлежит наказанию в виде штрафа

вразмере от 2000 до 5000 условных единиц или лишением свободы на срок от четырех до семи лет (п. 2 ст. 243). Совершение отмывания в составе организованной преступной группы или преступной организации либо

вособо крупных размерах <1> карается лишением свободы на срок от пяти до 10 лет (п. 3 ст. 243).

--------------------------------

<1> Под особо крупным, крупным размером понимается стоимость похищенных, добытых, полученных,

изготовленных, уничтоженных, использованных, перевезенных, находящихся на хранении, реализованных, перемещенных через таможенную границу ценностей, стоимость ущерба, причиненного лицом или группой лиц, превышающая на момент совершения преступления соответственно 5000 и 2500 условных единиц штрафа (ст. 126 УК РМ).

Таким образом, в зависимости от характера и степени тяжести правонарушения за совершение отмывания денег физические лица подлежат наказанию в виде штрафа (от 1000 до 5000 условных единиц), лишения свободы (на срок до 10 лет) и (или) лишения права занимать определенные должности или заниматься определенным видом деятельности (от двух до семи лет). К юридическим лицам применяются санкции в виде штрафа (от 7000 до 10 тыс. условных единиц), лишения права заниматься определенной деятельностью или ликвидации юридического лица.

Уголовное законодательство Молдовы не предусматривает конфискацию имущества в санкции ст. 243 УК РМ, равно как не считает таковую видом наказания. Согласно предписаниям Общей части УК РМ за отмывание доходов применяется специальная конфискация (подп. "d" п. 2 ст. 98, ст. 106) и расширенная конфискация (подп. "e" п. 2 ст. 98, ст. 106-1), которые являются мерами безопасности и имеют целью устранение опасности и предупреждение совершения соответствующего преступления.

Специальной конфискацией является принудительная и безвозмездная передача в собственность государства имущества (в том числе валютных ценностей), использованного при совершении преступления или полученного в результате такового. В случае, когда имущества, использованного при совершении преступления или полученного в результате совершения преступления, больше не существует или оно не найдено, конфискуется его стоимость. Специальной конфискации подлежит широкий круг предметов, а именно: имущество, полученное в результате деяния, предусмотренного УК РМ, а также любые доходы от этого имущества, за исключением имущества и доходов, подлежащих возвращению законному владельцу; имущество, использованное и предназначенное для совершения преступления, при условии принадлежности его преступнику; имущество, переданное с целью склонения к совершению преступления или для вознаграждения преступника; имущество, добытое путем совершения преступления, если оно не подлежит возврату потерпевшему и не предназначено для возмещения ему ущерба; имущество, находящееся во владении вопреки законным основаниям; имущество, частично или полностью превращенное или преобразованное из имущества, полученного в результате преступления, и из доходов от этого имущества; имущество, использованное или предназначенное для финансирования терроризма. В соответствии с УК РМ, если имущество получено или добыто в результате совершения преступления и доходы от этого имущества были приобщены к имуществу, приобретенному законным путем, конфискации подлежит та часть этого имущества или его стоимости, которая соответствует стоимости приобщенных имущества и доходов от него.

Уголовное законодательство Молдовы предусматривает конфискацию преступных доходов у третьих лиц . Так, согласно п. 3 ст. 106 специальной конфискации может подлежать все вышеперечисленное имущество, принадлежащее другим лицам, которое они приняли, зная о незаконном приобретении этого

распространяется специальная конфискация, в случаях: 1) когда лицо было осуждено за совершение преступлений, перечисленных в ст. 106-1 (в том числе за отмывание денег) <1>; и 2) если деяние совершено из корыстных побуждений. Расширенная конфискация применяется в случае совокупного наличия следующих условий:

--------------------------------

<1> Согласно ст. 106-1(1) УК Молдовы специальной конфискации подлежит и иное имущество, не

наркотических, психотропных веществ или их аналогов не в целях отчуждения (ст. 217); незаконного оборота наркотических, психотропных веществ или их аналогов с целью отчуждения (ст. 217-1); незаконного оборота прекурсоров с целью производства или переработки наркотических, психотропных веществ или их аналогов (ст. 217-2); незаконного оборота материалов и оборудования, предназначенных для производства или переработки наркотических, психотропных веществ или их аналогов (ст. 217-3); хищения или вымогательства наркотических или психотропных веществ (ст. 217-4); незаконного назначения или нарушения правил оборота наркотических или психотропных веществ (ст. 218); организации или содержания притонов для потребления наркотических или психотропных веществ (ст. 219); сутенерства (ст. 220); изготовления или сбыта поддельных денежных знаков или ценных бумаг (ст. 236); изготовления или сбыта поддельных кредитных карт или иных платежных инструментов (ст. 237); получения кредита путем обмана (ст. 238); нарушения правил кредитования (ст. 239); использования не по назначению средств внутренних или внешних кредитов, предоставленных под гарантию государства (ст. 240); отмывания денег (ст. 243); контрабанду (ст. 248); уклонения от уплаты таможенных платежей (ст. 249); перевозки, хранения или реализации подакцизных товаров без маркировки их контрольными или акцизными марками (ст. 250); незаконного изготовления, сбыта и использования государственного пробирного клейма (ст. 250-1); присвоения, отчуждения, подмены или сокрытия арестованного или конфискованного имущества (ст. 251); умышленной несостоятельности (ст. 252); фиктивной несостоятельности (ст. 253); получения незаконного вознаграждения за выполнение работ, связанных с обслуживанием населения (ст. 256); воздействия на функционирование информационной системы (ст. 260-3); неправомерных производства, импорта, продажи или предоставления паролей, кодов доступа или иных аналогичных данных (ст. 260-4); финансирования терроризма (ст. 279); захвата заложников (ст. 280); бандитизма (ст. 283); создания преступной организации или руководства ею (ст. 284); незаконного ношения, хранения, приобретения, изготовления, ремонта или сбыта оружия и боеприпасов, их хищения (ст. 290); производства, приобретения, переработки, хранения, перевозки, использования или приведения в негодность взрывчатых веществ или радиоактивных материалов (ст. 292); организации попрошайничества (ст. 302); пассивного коррумпирования (ст. 324); активного коррумпирования (ст. 325); извлечения выгоды из влияния (ст. 326); злоупотребления властью или служебным положением (ст. 327); превышения власти или служебных полномочий (ст. 328); служебной халатности (ст. 329); незаконного обогащения (ст. 330-2); служебного подлога (ст. 332); получения взятки (ст. 333); дачи взятки (ст. 334); злоупотребления служебным положением (ст. 335); подлога бухгалтерских документов (ст. 335-1).

1)стоимость имущества, полученного осужденным в течение пяти лет, охватывающих период, предшествовавший совершению преступления, и период после совершения преступления до даты вынесения приговора, существенно превышает законно полученные им доходы <1>;

--------------------------------

<1> Расширенная конфискация не может выходить за пределы стоимости имущества, полученного в указанный период, составляющей превышение над уровнем законных доходов осужденного (п. 7 ст. 106-1 УК РМ).

2)на основании представленных по делу доказательств судебной инстанцией установлено происхождение соответствующего имущества от такой преступной деятельности.

При этом принимается во внимание стоимость имущества, переданного осужденным или третьим лицом члену семьи, юридическим лицам, которые контролируются осужденным, или иным лицам, которые знали или должны были знать о незаконном происхождении имущества. В случае установления разницы между законными доходами и стоимостью полученного имущества учитываются стоимость имущества на дату его получения и расходы, произведенные осужденным, в том числе и контролируемыми им лицами. Если подлежащее конфискации имущество не найдено или приобщено к имуществу, приобретенному законным путем, вместо него конфискуются деньги и имущество, покрывающие его стоимость. Расширенная конфискация распространяется также на имущество и деньги, полученные от использования подлежащего конфискации имущества, включая имущество, в которое превратили или преобразовали имущество, происходящее от преступной деятельности, а также доходы или выгода, полученные от этого имущества.

Порядок ареста имущества, подлежащего конфискации, в том числе принадлежащего третьим лицам, регламентируется в Уголовно-процессуальном кодексе Республики Молдова от 14 марта 2003 г. N 122-XV

<1> (далее - УПК РМ). При наличии признаков преступления орган уголовного преследования по своей инициативе или судебная инстанция по ходатайству сторон может принять на протяжении всего уголовного судопроизводства меры по обеспечению возможной конфискации незаконно добытого имущества (п. 4 ст. 55,

п.1 ст. 202, ст. 205 УПК РМ). Данные обеспечительные меры могут быть применены в отношении имущества подозреваемого, обвиняемого, подсудимого, а также в отношении имущества, принадлежащего другим лицам, которое они приняли, зная о незаконности его приобретения. В случае, когда имущества, подлежавшего конфискации, больше не существует, могут быть приняты меры по обеспечению конфискации его стоимости.

--------------------------------

<1> В ред. Закона Республики Молдова от 23 декабря 2013 г. N 326 // СПС "Законодательство стран

СНГ".

К мерам по обеспечению возможной конфискации имущества относится арест на имущество и банковские счета (ст. ст. 203 - 210 УПК РМ). Арест может быть наложен на имущество подозреваемого, обвиняемого, подсудимого, а также гражданского ответчика в предусмотренных законом случаях независимо от вида имущества и от лица, у которого оно находится. Арест налагается на имущество, составляющее долю подозреваемого, обвиняемого, подсудимого в общей собственности супругов или семьи. При наличии достаточных доказательств того, что общая собственность была приобретена или увеличена преступным

путем, арест может быть наложен на все имущество супругов или семьи или на его часть.

Изъятие и конфискация имущества, указанного в приговоре суда, осуществляется в соответствии с

Исполнительным кодексом Республики Молдова от 24 декабря 2004 г. <1> (далее - УИК РМ). Согласно ст. 293 УИК РМ судебная инстанция, которая вынесла решение о конфискации имущества, полученного в результате преступления, либо о конфискации эквивалента имущества, направляет его судебному исполнителю, в территориальной компетенции которого, установленной территориальной палатой судебных исполнителей, находится имущество. Судебный исполнитель изымает подлежащее конфискации имущество и передает его компетентному налоговому органу. Судебный исполнитель в пятидневный срок уведомляет судебную инстанцию, вынесшую решение, об изъятии и о передаче конфискованных предметов компетентным органам.

--------------------------------

<1> В ред. Закона Республики Молдова от 20 декабря 2013 г. N 315 // СПС "Законодательство стран

СНГ".

Проведенный анализ подтверждает, что в вопросе криминализации отмывания и регламентации конфискации преступных доходов Молдова придерживается традиции англосаксонской правовой системы. При совершении отмывания денег общая конфискация имущества не применяется. Санкцией за совершение этого деяния является специальная (расширенная) конфискация имущества (приобретенного преступным путем, в том числе у третьих лиц) без назначения уголовного наказания.

Еще одной особенностью молдавского законодательства в сфере противодействия отмыванию преступных доходов является его экстерриториальный характер. Норма УК РМ об ответственности за отмывание преступных доходов имеет существенное отличие от аналогичных уголовно-правовых норм многих государств - участников СНГ. И это отличие не исчерпывается только способом совершения отмывания. По аналогии с законодательством США, Великобритании и Азербайджана уголовно-правовая норма об отмывании Молдовы имеет экстерриториальный характер. В частности, согласно ч. 4 ст. 243 УК РМ незаконными действиями являются также деяния, совершенные за пределами государства, если они содержат признаки состава преступления в государстве, в котором они совершены, и могут являться составом преступления, совершенного на территории Республики Молдова.

Однако, несмотря на столь, казалось бы, прогрессивное направление в развитии правовых норм о легализации и конфискации в Докладе МАНИВЭЛ о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма по Республике Молдова <1>, отмечаются отдельные пробелы в соответствии молдавского законодательства рекомендациям ФАТФ. Прежде всего, указывается на чрезмерно высокие стандарты доказывания преступного способа приобретения имущества, принадлежащего третьим лицам, недостаточную проработанность вопроса о конфискации имущества у юридических лиц (в том числе у третьих юридических лиц), а также конкретизируется неэффективное применение законодательных положений об аресте и конфискации преступных доходов. Кроме того, по сравнению с количеством обвинительных приговоров по предикатным преступлениям отмечается низкий объем конфискованного имущества. Закрепление же штрафных санкций в санкциях уголовно-правовой нормы об отмывании преступных доходов, особенно в отношении юридических лиц, не обладает в достаточной мере превентивным характером.

--------------------------------

<1> Report on Fourth Assessment Visit - Executive Summary. Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism. Republic of Moldova (4 December 2012). P. 16 - 21.

Как и в законодательстве иных государств - участников СНГ, в национальном законодательстве

финансированию терроризма" <1> в ст. 1 устанавливает, что легализация (отмывание) доходов, полученных

полученными заведомо преступным путем, сокрытии или утаивании подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, прав на имущество или его принадлежности, а равно в использовании таких доходов для занятия предпринимательской или иной экономической деятельностью либо их использовании другим путем.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Республики Таджикистан от 13 июня 2013 г. N 968 // СПС "Законодательство стран СНГ".

Ответственность за легализацию преступных доходов предусматривается в ст. 262 Уголовного кодекса Республики Таджикистан от 21 мая 1998 г. <1> (далее - УК РТ). Следует отметить, что в вопросе установления преступности и наказуемости отмывания преступных доходов в уголовном законодательстве Таджикистана имеются некоторые специфические особенности, которые касаются главным образом криминализации отмывания и конфискации имущества <2>.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Республики Таджикистан от 28 декабря 2013 г. N 1037 // СПС "Законодательство стран СНГ".

<2> Законами Республики Таджикистан от 13 июня 2013 г. N 965 "О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Республики Таджикистан" и от 13 июня 2013 г. N 966 "О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Республики Таджикистан" существенным образом была изменена редакция ст. 262 "Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем" УК РТ // СПС "Законодательство стран СНГ".

В соответствии с ч. 1 ст. 262 УК РТ легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, признается:

1)совершение финансовых операций или иных сделок с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом, если заведомо известно, что такое имущество представляет собой доходы, полученные преступным путем, в целях сокрытия или утаивания источника получения этого имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении преступления, с тем чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои деяния;

2)сокрытие или утаивание подлинного характера, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, прав на имущество или его принадлежность, а также приобретение, владение, использование такого имущества или распоряжение им.

Совершение названных деяний наказывается штрафом от 250 до 365 показателей для расчетов или лишением свободы на срок до восьми лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенными видами деятельности на срок до пяти лет.

Совершение перечисленных деяний повторно, по предварительному сговору группой лиц, а равно лицом

сиспользованием служебного положения или в крупном размере <1> влечет наказание в виде лишения свободы на срок от трех до семи лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до пяти лет (ч. 2 ст. 262 УК РТ). За совершение легализации доходов, полученных преступным путем, организованной группой или преступным сообществом (преступной организацией), а также в особо крупном размере предусмотрено лишение свободы на срок от пяти до восьми лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет (ч. 3 ст. 262 УК РТ).

--------------------------------

<1> Крупным размером в ст. 262 УК РТ признается размер доходов, полученных преступным путем, в 2000 раз превышающих размер показателя для расчетов, а особо крупным размером - размер денежных средств или стоимость имущества, в 5000 раз превышающих размер показателя для расчетов (примечание 2 к ст. 262 УК РТ).

По аналогии с УК РБ и УК РК в УК РТ предусматривается привилегированное основание освобождения от ответственности за легализацию преступных доходов. Согласно примечанию 1 к ст. 262 УК РТ лицо, принимавшее участие в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, освобождается от уголовной ответственности за данное деяние, если оно после совершения преступления добровольно явилось с повинной, активно способствовало раскрытию преступления и (или) добровольно сдало доходы, полученные преступным путем.

В ст. 262 УК РТ раскрываются дефиниции многих криминообразующих признаков отмывания преступных доходов. Так, под доходами, полученными преступным путем, понимается любое имущество, приобретенное или полученное, прямо или косвенно, в результате совершения преступления (примечание 3 к

ст. 262 УК РТ). В качестве основных преступлений, предусмотренных УК РТ, рассматриваются деяния, предшествующие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, вследствие которых как раз и получены доходы (примечание 9 к ст. 262 УК РТ). Причем уголовная ответственность за легализацию преступных доходов наступает независимо от того, привлекалось ли лицо к уголовной ответственности за основные преступления, в результате которых получены доходы (примечание 8 к ст. 262 УК РТ).

Конфискация имущества, по мнению таджикского законодателя, является видом наказания и назначается как дополнительное наказание лишь в случаях, прямо предусмотренных в Особенной части УК РТ (п. "и" ст. 47, ч. 6 ст. 48 УК РТ). В санкциях ст. 262 УК РТ отсутствует указание на назначение осужденному конфискации имущества. Однако разъяснение отдельных положений о применении (назначении) конфискации преступных доходов содержится в самой уголовно-правовой норме об ответственности за легализацию преступных доходов. В частности, в примечаниях 4 - 7 к ст. 262 УК РТ определяется, что если доходы, полученные преступным путем, были превращены или преобразованы частично или полностью в другое имущество, то указанное имущество подлежит конфискации. В случае если доходы, полученные преступным путем, были приобщены к имуществу, приобретенному из законных источников, то конфискации без ущерба для любых полномочий, касающихся замораживания или ареста, подлежит та часть имущества, которая соответствует оцененной стоимости приобщенных доходов. К прибыли или другим выгодам, полученным от преступных доходов или от имущества, к которому были приращены или в которое были преобразованы преступные доходы, применяются уголовно-правовые меры, закрепленные в ст. 262 УК РТ, в той же степени, как и в отношении доходов, полученных преступным путем.

Кроме того, в примечании 7 к ст. 262 УК РТ приводится важное для уяснения процедуры конфискации преступных доходов указание. В данном примечании определяется, что денежные средства, ценные бумаги и другое имущество, полученные преступным путем, а также прибыль и другие выгоды, полученные из этих

уголовно-процессуальной нормой вещественными доказательствами признаются деньги и иные ценности, нажитые преступным путем. Такие предметы по приговору суда подлежат обращению в доход государства, остальные вещи выдаются законным владельцам, а при неустановлении последних - переходят в собственность государства. Для обеспечения конфискации денег и ценностей, приобретенных преступным путем, производится наложение ареста (ст. 116 УПК РТ). Наложение ареста осуществляется на основании решения суда, вынесенного по ходатайству органа, ведущего уголовный процесс, с согласия прокурора. В случае непринятия дознавателем, следователем и прокурором мер, обеспечивающих возможную конфискацию имущества, судья обязывает органы расследования принять необходимые меры обеспечения (ст. 267 УПК РТ).

--------------------------------

<1> В редакции Закона Республики Таджикистан от 14 марта 2014 г. N 1067 // СПС "Законодательство

безвозмездном изъятии и обращении в собственность государства на основании обвинительного приговора следующего имущества: денег, ценностей и иного имущества, полученных в результате совершения преступлений, указанных в п. "а" ч. 1 ст. 57 УК РТ (в том числе легализации преступных доходов <1>), а также являющихся предметом контрабанды и любых доходов от этого имущества, за исключением имущества и доходов от него, подлежащих возвращению законному владельцу; денег, ценностей и иного имущества, в которые имущество, полученное в результате совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных в п. "а" ч. 1 ст. 57 УК РТ, и доходы от этого имущества были частично или полностью превращены или преобразованы; денег, ценностей и иного имущества, используемых или предназначенных для финансирования терроризма, организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации); для приобретения орудий и (или) средств совершения преступления, принадлежащих виновному.

--------------------------------

<1> В п. "а" ч. 1 ст. 57 УК РТ приводится исчерпывающий, содержащий не один десяток норм перечень преступлений, в результате совершения которых деньги, ценности и иное имущество подлежат конфискации на основании обвинительного приговора суда. Для целей настоящего исследования интерес будет представлять указание на такие виды коррупционных преступлений, как: легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем (ст. 262 УК РТ); коммерческий подкуп (ч. ч. 3, 4 ст. 279 УК РТ); подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ч. 3 ст. 280 УК РТ); злоупотребление должностными полномочиями (ст. 314 УК РТ); публичные взятки (ст. 319 УК РТ); дача взятки (ст. 320 УК РТ).

Если имущество, полученное в результате совершения преступления, и (или) доходы от этого имущества