Материал: doc20160122-135800

"Законодательство стран СНГ".

Вкачестве меры, обеспечивающей конфискацию имущества, уголовно-процессуальный закон называет наложение ареста на имущество. Как это определяется в ст. 161 УПК РК, в целях обеспечения возможной конфискации имущества дознаватель, следователь с санкции прокурора или суд вправе наложить арест на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия. Наложение ареста на имущество без санкции прокурора, но с последующим направлением ему в течение 24 часов сообщения о произведенном аресте на имущество осуществляется в исключительных случаях, когда имеются реальные опасения, что подлежащий изъятию объект может быть утрачен, поврежден или использован в преступных целях (ч. 3 ст. 232 УПК РК). Получив указанное уведомление, прокурор проверяет законность произведенного обыска и выносит постановление о его законности или незаконности. Если принято решение о незаконности произведенного обыска, данное действие не может быть допущено в качестве доказательства по уголовному делу.

О наложении ареста на имущество выносится мотивированное постановление, в котором должно быть указано имущество, подлежащее аресту, насколько оно установлено в ходе производства по уголовному делу. Дознаватель, следователь вручает собственнику или владельцу имущества под расписку постановление о наложении ареста на имущество и требует его выдачи (наложение ареста на имущество по решению суда, принявшего дело к своему производству, производится судебным исполнителем). При отказе выполнить это требование добровольно арест на имущество налагается принудительно. В случае необходимости, когда есть основания полагать, что имущество утаивается его собственником или владельцем, орган уголовного преследования может провести обыск либо выемку. О произведенном аресте имущества дознаватель, следователь составляет протокол (судебный исполнитель - опись имущества).

Имущество, на которое наложен арест, может быть изъято либо передано по усмотрению лица, производившего арест, на хранение представителю местной администрации, жилищно-эксплуатационной организации, владельцу этого имущества или иному лицу, которые должны быть предупреждены об уголовной ответственности за сохранность имущества, о чем отбирается подписка. При наложении ареста на денежные средства и иные ценности, находящиеся на счетах и вкладах в банках и кредитных учреждениях, расходные операции по данному счету прекращаются в пределах средств, на которые наложен арест. Наложение ареста на имущество отменяется согласованным с прокурором постановлением лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в этой мере отпадает необходимость. Постановление следователя, дознавателя об отмене ареста на имущество выносится с согласия прокурора.

Вдополнение к конфискации в рамках уголовного судопроизводства (процессуальной конфискации) законодательство Казахстана закрепляет, как отмечалось ранее, уголовную конфискацию. Порядок изъятия

иконфискации преступных доходов и имущества регламентируется Уголовно-исполнительным кодексом Республики Казахстан от 13 декабря 1997 г. N 208-1 <1> (далее - УИК РК). Наказание в виде конфискации имущества производится государственным судебным исполнителем по месту нахождения имущества (ч. 1 ст. 14, ч. 2 ст. 57 УИК РК). Суд, вынесший приговор о конфискации имущества осужденного, после вступления этого приговора в законную силу направляет исполнительный лист, копию описи имущества и копию приговора для исполнения государственному судебному исполнителю, о чем извещает уполномоченный государственный орган. При отсутствии в деле описи имущества осужденного направляется справка о том, что опись имущества не производилась. Государственный судебный исполнитель немедленно по получении исполнительного листа проверяет наличие имущества, указанного в описи, выявляет другое имущество, подлежащее конфискации, включает его в опись и принимает необходимые меры к сохранению имущества, подлежащего конфискации и подвергнутого описи. Организации и граждане, у которых окажется подлежащее конфискации имущество по приговору суда, обязаны сообщить об этом в суд или в уполномоченный государственный орган. Передача уполномоченному государственному органу конфискованного имущества осужденного производится после удовлетворения в соответствии с законодательством всех предъявляемых к нему требований.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Республики Казахстан от 15 января 2014 г. N 164-У-ЗРК // СПС "Законодательство стран СНГ".

Конфискации по приговору суда подлежит имущество осужденного, в том числе его доля в общей или совместной собственности, деньги и ценные бумаги, вклады осужденного в банках и иные вложения в активы любых форм собственности. Также по приговору суда подлежит конфискации имущество, являющееся объектом преступных действий, орудием или средством совершения преступления, предметом, изъятым из обращения. За совершение коррупционных преступлений конфискации, кроме собственности осужденного, в порядке, установленном законодательством, подлежит также имущество, добытое преступным путем либо приобретенное на средства, добытые преступным путем, переданное осужденным в собственность третьих лиц (ст. 58 УИК РК).

В случаях, когда после исполнения приговора в части конфискации всего имущества, но до истечения установленных законом сроков давности исполнения обвинительного приговора, обнаруживается неконфискованное имущество осужденного, приобретенное им до вынесения приговора или после вынесения приговора, но на средства, подлежащие конфискации, суд, вынесший приговор, или суд по месту исполнения приговора выносит по представлению государственного судебного исполнителя постановление об обращении к исполнению конфискации обнаруженного имущества, если оно может быть конфисковано по закону (ст. 62 УИК РК).

Таким образом, законодательство Республики Казахстан предусматривает два вида конфискации преступных доходов:

1)общую конфискацию, применяемую в случаях, предусмотренных в санкции ч. 3 ст. 193 УК РК;

2)расширенную (специальную) конфискацию, которая распространяется на предикатные легализации преступления, обладающие признаками, установленными в ч. 1 ст. 51 УК РК.

Уголовно-правовое понятие "легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем", закрепленное в диспозиции ст. 193 УК РК, охватывает не все предусмотренные Конвенцией ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 г. (п. 1 ст. 3) <1> и Конвенцией ООН против транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г. (ст. ст. 6, 7) <2> виды финансовых операций и других сделок с имуществом, приобретенным преступным путем. Легализация не включает конверсию, перевод собственности, сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, прав на имущество или его принадлежность, если известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений. Указание на этот способ отмывания преступных доходов отсутствует и в Законе Республики Казахстан от 28 августа

2009 г. N 191-IV ЗРК "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма" <3>. Определение "легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем", закрепленное в п. 4 ст. 1 данного Закона, весьма широко по своему юридическому содержанию и включает вовлечение в законный оборот (посредством совершения сделок) денег и (или) иного имущества, полученного незаконным путем, а равно использование указанных денег и/или иного имущества в деловом обороте.

--------------------------------

<1> Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. М., 1994. Вып. XLVII. С. 133 -

157.

<2> СЗ РФ. 2004. N 40. Ст. 3882.

<3> В редакции Закона Республики Казахстан от 21 июня 2013 г. N 106-V-ЗРК // СПС "Законодательство стран СНГ".

Между тем наблюдаются динамические изменения уголовно-правовых норм об ответственности за отмывание преступных доходов. Например, Закон Республики Казахстан от 13 июня 2013 г. N 104-V-ЗРК "О

внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам дальнейшей декриминализации преступлений в сфере экономической деятельности" <1> признал уголовно наказуемым любое использование денежных средств или имущества в личных целях, а не только для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

--------------------------------

<1> СПС "Законодательство стран СНГ".

В национальном "антиотмывочном" законодательстве Кыргызской Республики наблюдается интересный, несвойственный для законодательства большинства стран СНГ подход к регламентации понятия отмывания преступных доходов. В частности, в ст. 2 Закона Кыргызской Республики от 31 июля 2006 г. N

135 "О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" <1> легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, определяется как уголовно наказуемое общественно опасное деяние, предусмотренное ст. 183 УК КР. Следует заметить, что сравнительно недавно ст. 183 "Легализация (отмывание) преступных доходов" УК КР подверглась кардинальному изменению. Законом Кыргызской Республики от 29 мая 2013 г. N 83 "О внесении изменении в некоторые законодательные акты Кыргызской Республики" <2> диспозиция ч. 1 ст. 183 УК КР была приведена в соответствие с предписаниями Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20 декабря 1988 г. и Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г. Прежде всего, названный Закон криминализовал такие деяния, как конверсия или перевод имущества, приобретение, владение или использование имущества в личных целях. Этот же Закон существенно смягчил экстерриториальный характер уголовно-правовой нормы об ответственности за легализацию, исключив из нее указание на умышленное совершение лицом операций или сделок с материальными ценностями, приобретенными заведомо

преступным путем за рубежом. Кроме того, из примечаний к ст. 183 УК КР была исключена норма, предусматривающая (по аналогии с УК РБ и УК РК) привилегированное основание освобождения от уголовной ответственности за легализацию преступных доходов.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Кыргызской Республики от 25 июля 2012 г. N 123 // СПС "Законодательство стран

СНГ".

<2> СПС "Законодательство стран СНГ".

Согласно новой редакции ч. 1 ст. 183 УК КР легализация (отмывание) преступных доходов включает:

1)придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению преступным доходом путем совершения любых действий (операций или сделок) по преобразованию (конверсии) или переводу имущества, если известно, что имущество представляет собой доходы от преступлений, в целях сокрытия или утаивания преступного источника происхождения этого имущества или оказания помощи лицу, участвующему в совершении преступления, с целью уклонения от ответственности за деяния; либо

2)сокрытие или утаивание подлинного характера источника, местонахождения, способа распоряжения и перемещения имущества, а также прав на имущество или его принадлежность, если известно, что имущество представляет собой доходы от преступлений;

3)сокрытие или непрерывное удержание имущества лицом, не участвовавшим в совершении преступления, если лицу известно, что имущество получено в результате совершения преступления;

4)приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения лицу известно, что имущество представляет собой доходы от преступлений.

Данное деяние наказывается лишением свободы на срок от двух до четырех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

В ч. 2 ст. 183 предусматривается ответственность за совершение тех же деяний группой лиц по предварительному сговору либо лицом с использованием своего служебного положения. При наличии в деянии указанных квалифицирующих признаков к виновному применяется наказание в виде лишения свободы на срок от четырех до семи лет с конфискацией имущества и лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового. В случае совершения легализации (отмывания) преступных доходов организованной преступной группой либо в крупном размере <1> устанавливается наказание в виде лишения свободы на срок от семи до 10 лет с конфискацией имущества и лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

--------------------------------

<1> Крупным размером в ст. 183 УК КР признается сумма, в 10 тыс. раз превышающая расчетный показатель, установленный законодательством Кыргызской Республики на момент совершения преступления.

В отличие от УК РБ или УК РК, УК КР раскрывает понятие двух важных криминообразующих признаков состава легализации преступных доходов - преступного дохода и имущества. Так, в примечании 2 к ст. 183 УК КР поясняется, что под преступным доходом понимается любая экономическая выгода или имущество, полученные или извлеченные, прямо или косвенно, в результате совершения преступления. В примечании 3 к ст. 183 УК РФ в определение имущества включается любое имущество, в том числе материальное или нематериальное (осязаемое, неосязаемое), движимое или недвижимое, юридические документы или акты в любой форме (в бумажной, электронной), удостоверяющие право или интересы на такое имущество или на долю в этом имуществе (банковские кредиты, дорожные чеки, банковские чеки, почтовые переводы, ценные бумаги).

Конфискация имущества является дополнительным видом наказания (п. 2 ч. 2 ст. 42, ст. 52 УК КР) и распространяется не только на имущество и преступные доходы осужденного, но и на имущество третьих лиц. Конфискация имущества может быть назначена судом только за тяжкие и особо тяжкие преступления, совершенные из корыстных побуждений, предусмотренные соответствующими статьями Особенной части УК КР.

Конфискация имущества состоит в принудительном безвозмездном изъятии в собственность государства: имущества осужденного и (или) доходов от него, оборудования, орудий и других средств, использовавшихся или предназначавшихся для использования каким-либо образом при совершении преступления; имущества осужденного, переданного другому лицу, если лицо, принявшее имущество, знало или должно было знать, что оно получено в результате преступных действий; преступного дохода или любой прибыли (выгоды) от преступного дохода, полученной в результате совершения легализации (отмывания) преступного дохода; имущества или части имущества, которая соответствует оцененной стоимости приобщенных преступных доходов, если преступные доходы были приобщены к имуществу, приобретенному

из законных источников.

Вч. 2 ст. 52 УК КР конкретизируется, что при конфискации имущества государство не отвечает по долгам

иобязательствам осужденного, если они возникли после принятия органами следствия или судом мер по замораживанию, аресту и конфискации имущества. В отношении претензий, подлежащих удовлетворению за счет конфискованного имущества, государство отвечает лишь в пределах данного имущества, причем в отношении очередности удовлетворения претензий соблюдаются правила, установленные гражданским процессуальным законодательством. УК КР предусматривает возможность так называемой замены активов (ч. 3 ст. 52). В случае если конфискация определенного предмета, входящего в имущество, на момент принятия судом решения о конфискации данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, суд выносит решение о конфискации денежной суммы, которая соответствует стоимости данного предмета.

Еще один вопрос, который УК КР требует решить при вынесении решения о конфискации имущества, включает соблюдение интересов законного владельца имущества. Как поясняется в ст. 52-1 УК КР, при решении вопроса о конфискации имущества в первую очередь должен быть решен вопрос о возмещении ущерба, причиненного законному владельцу. При отсутствии у осужденного иного имущества, на которое может быть обращено взыскание (кроме вышеперечисленных предметов), из его стоимости возмещается ущерб, причиненный законному владельцу, а оставшаяся часть обращается в доход государства.

Как и в иных государствах - участниках СНГ, в Кыргызстане вопросы ареста, изъятия и конфискации преступных доходов разъясняются в уголовно-процессуальном законодательстве. Так,

Уголовно-процессуальный кодекс Кыргызской Республики от 30 июня 1999 г. N 62 <1> (далее - УПК КР) относит деньги и иные ценности, нажитые преступным путем, к вещественным доказательствам по уголовному делу. Указанные предметы в соответствии с п. 4 ст. 88 УПК КР по приговору, определению суда, постановлению судьи (при прекращении дела в связи со смертью обвиняемого или признанием его невменяемым) подлежат обращению в доход государства, остальные вещи выдаются законным владельцам, а при неустановлении последних переходят в собственность государства.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Кыргызской Республики от 22 марта 2014 г. N 52 // СПС "Законодательство стран

СНГ".

УПК КР наделяет следователей и органы дознания полномочиями по обеспечению предусмотренной законом конфискации имущества (ст. 142). По делам о преступлениях, за которые уголовным законом предусмотрена конфискация имущества, следователь или орган дознания обязан принять необходимые меры для обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества, составив об этом постановление. Обеспечение возможной конфискации имущества производится путем наложения ареста в соответствии с описью имущества на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого, подсудимого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за действия обвиняемого или подсудимого, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест. В случае непринятия следователем мер, обеспечивающих возможную конфискацию имущества, судья обязывает органы следствия принять необходимые меры их обеспечения (ст. 248 УПК КР).

Для обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества прокурор, а также следователь с санкции прокурора налагают арест на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия. Наложение ареста на имущество состоит в запрете, адресованном собственнику или владельцу имущества, распоряжаться и в необходимых случаях пользоваться этим имуществом, а также в изъятии имущества и передаче его на хранение. Кроме того, арест может быть наложен на имущество, находящееся у третьих лиц, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого (ч. 3 ст. 119 УПК КР). Имущество, на которое наложен арест, может быть изъято либо передано по усмотрению лица, производившего арест, на хранение собственнику или владельцу этого имущества либо иному лицу.

УПК КР подробно регламентирует процессуальный порядок наложения ареста на денежные средства, ценности, ценные бумаги и их сертификаты (ч. 7 ст. 119, ст. 119-1). В частности, при наложении ареста на принадлежащие подозреваемому, обвиняемому денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, операции по данному счету прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств и иных ценностей, на которые наложен арест. Причем руководители банков и иных кредитных организаций обязаны представить информацию об этих денежных средствах и иных ценностях по запросу суда, а также прокурора либо следователя с согласия прокурора. В целях обеспечения возможной конфискации имущества арест на ценные бумаги либо их сертификаты налагается по месту нахождения имущества либо по месту учета прав владельца ценных бумаг. Не подлежат аресту ценные бумаги на предъявителя, находящиеся у добросовестного приобретателя.

Порядок изъятия и конфискации преступных доходов и имущества регламентируется

Уголовно-исполнительным кодексом Кыргызской Республики от 13 декабря 1999 г. N 143 <1> (далее - УИК КР). Исполнение наказания в виде конфискации имущества производится судебным исполнителем по месту нахождения имущества (ч. 2 ст. 136 УИК КР). Суд, постановивший приговор о конфискации имущества, по вступлении его в законную силу направляет исполнительный лист, копию описи имущества и копию приговора для исполнения судебному исполнителю, о чем извещает соответствующий финансовый орган. При отсутствии в деле описи имущества осужденного направляется справка о том, что опись имущества не производилась. Судебный исполнитель немедленно по получении исполнительного листа проверяет наличие имущества, указанного в описи, выявляет другое имущество, подлежащее конфискации, и включает его в опись. Если опись имущества не производилась, он принимает меры к выявлению имущества осужденного, подлежащего конфискации, и при его обнаружении составляет опись этого имущества, которая утверждается судом. В опись имущества включаются также сведения о денежных средствах и иных ценностях осужденного, находящихся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитных организациях, с приложением справок соответствующих кредитных организаций. Судебный исполнитель в целях принятия необходимых мер к сохранению имущества, подвергнутого описи, может передать имущество на хранение организациям и гражданам. Предприятия, организации, учреждения и граждане, у которых окажется подлежащее конфискации имущество, обязаны сообщить об этом в суд или в соответствующий финансовый орган.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Кыргызской Республики от 18 марта 2013 г. N 43 // СПС "Законодательство стран

СНГ".

Конфискации подлежит имущество осужденного, включая его долю в общей или совместной собственности, уставном капитале коммерческих организаций, деньги, ценные бумаги, иные ценности, находящиеся на счетах, вкладах, на хранении, в доверительном управлении в финансово-кредитных учреждениях и банках, а также имущество, переданное осужденным в доверительное управление или находящееся в уставном капитале коммерческих организаций. Передача финансовым органам конфискованного имущества осужденного производится после удовлетворения всех предъявленных к нему требований. В отношении претензий, подлежащих удовлетворению за счет конфискованного имущества, государство отвечает в пределах активов (ч. 1 ст. 140 УИК КР). В тех случаях, когда после исполнения приговора в части конфискации всего имущества, но до истечения установленных законом сроков давности исполнения обвинительного приговора обнаруживается неконфискованное имущество осужденного, приобретенное им до постановления приговора или после этого, но на средства, подлежащие конфискации, суд, постановивший приговор, или суд по месту исполнения приговора выносит по представлению судебного исполнителя определение об обращении конфискации на обнаруженное имущество, если оно может быть конфисковано по закону.

Во многих аспектах при криминализации отмывания преступных доходов уголовное законодательство Республики Молдова придерживается традиции, сложившейся в странах с англосаксонской правовой системой, например, в части криминализации конверсии преступных доходов, экстерриториального характера отмывания и установления ответственности юридических лиц. В Законе Республики Молдова от 26 июля

2007 г. N 190-XVI "О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма"

<1> отмыванию придается исключительно уголовно-правовой характер. Согласно ст. 3 отмывание денег - это определенные ст. 243 УК РМ действия, осуществляемые с целью придания законного характера источнику и происхождению незаконных доходов либо с целью сокрытия происхождения или принадлежности таких доходов. Схожее понятие отмывания преступных доходов устанавливается в законодательстве Кыргызстана.

--------------------------------

<1> В редакции Закона Республики Молдова от 25 мая 2012 г. N 120 // СПС "Законодательство стран

СНГ".

В соответствии со ст. 243(1) отмывание денег охватывает деяния, совершенные путем:

1)конвертирования или перевода имущества лицом, которому известно или должно было быть известно, что это имущество составляет незаконный доход, в целях сокрытия или маскировки его незаконного происхождения либо оказания помощи любому лицу, вовлеченному в совершение основного преступления, во избежание юридических последствий этих действий;

2)сокрытия или маскировки подлинности, происхождения, местонахождения, распоряжения, передачи, перемещения имущества, реальных свойств имущества или прав на него лицом, которому известно или должно было быть известно, что это имущество составляет незаконный доход;

3)приобретения, владения или использования имущества лицом, которому известно или должно было быть известно, что это имущество составляет незаконный доход;

4)участия в любом объединении, сговоре, пособничестве посредством оказания содействия, помощи или дачи советов в целях совершения вышеперечисленных деяний. Совершение