Материал: Выпускная квалификационная работа (бакалаврская работа)

расчетного счета, возможность дистанционного банковского обслуживания, ВЭД и валютный контроль, эквайринг, зарплатный проект, конверсионные операции, депозиты, а также аккредитивы. Для субъектов МСП банк предлагает следующие решения по кредитованию и гарантиям:

− кредитные программы – такие виды кредитов, как оборотные, инвестиционные, экспресс-кредитование, рефинансирование, кредитование под залог приобретаемой недвижимости, а также лизинг;

− гарантии – включают работу с гарантиями государственных контрактов, таможенными гарантиями, а также другие (возврата аванса, платежа, исполнения контрактов, тендерные гарантии и иные);

− продукты для участия в электронных аукционах – банк уделяет большое внимание такому решению для малого бизнеса, как зарплатный проект, ставя перед собой цель удвоить количество зарплатных клиентов. По своей сути зарплатный проект представляет собой услугу, в рамках которой банк берет на себя процесс перечисления заработных плат на карточные счета сотрудников организации» [26].

В период пандемии коронавируса ПАО «Сбербанк», следуя рекомендация Банка России, в качестве мер поддержки субъектов МСП разработал систему льготного кредитования [7]. Банк предоставляет краткосрочные кредиты малому и среднему бизнесу на выплату заработной платы сотрудникам, даже если предприятие не имеет зарплатные счета в банке и не может обеспечить

кредит залогом. Банк предлагает условия, при которых ставка в течение первых 6 месяцев – 0% годовых; на оставшийся период - 3,5% годовых.

Пакет документов для такого кредитования сокращен до минимально возможного: заявка, учредительные и правоустанавливающие документы, официальная бухгалтерская отчетность, сформированная на последнюю отчетную дату, штатное расписание компании и пофамильный список сотрудников компании, отчет по форме «Сведения о застрахованных лицах» на последнюю отчетную дату. Процесс рассмотрения документов происходит в течение 1 рабочего дня.

Такие меры, с одной стороны, позволят банку нарастить клиентскую базу МСП, а, с другой, помогут поддержать деятельность малого и среднего бизнеса. Наращивание объемов кредитования на фоне поддержки Банка России (разделения рисков) может быть инструментом сохранения структуры ссудной задолженности в оптимальном состоянии. Кроме того, это может стать возможностью повышения финансовой устойчивости банка в долгосрочной перспективе.

Проведя анализ кредитного портфеля, и определив степень его качества по материалам ПАО «Сбербанк» следует отметить, что у банка есть возможность по улучшению его качества с позиции формируемых резервов на возможные потери по ссудам. По оценкам на 01.03.2021 г., норматив Н1.0 имеет запас менее 1 п.п. над минимальным значением (с учетом надбавок за системную значимость). В связи с относительно невысокой устойчивостью капитала банка к реализации кредитных рисков, в условиях нестабильности финансовых рынков, банк рискует недосчитаться прибыли по итогам отчетного

периода, что может привести к нарушению обязательных нормативов.

Фактором риска остается малый и средний бизнес, испытывающий на себе все негативные последствия, вызванные пандемией. «Число субъектов МСП начало сокращаться еще до кризиса 2020 г. Так, в 2019 г. оно уменьшилось на 124,3 тыс. единиц. Это связано, во-первых, с падением реальных доходов населения и, как следствие, со снижением спроса на товары и услуги МСП, а, во-вторых, с усилением налогового контроля: внедрением

онлайн-касс, повышением НДС, борьбой ФНС России с фирмами- однодневками и незаконным «дроблением» бизнеса с целью ухода от налогообложения» [23, с. 73].

По результатам проведенного анализа было разработано предложение, учитывающее:

− преобладание корпоративного кредитования в кредитном портфеле;

− увеличение доли субъектов МСП в кредитном портфеле и расширение обслуживание данного сегмента в целом в рамках национальной программы;

− структуру кредитного портфеля по уровню обеспеченности выданных юридическим лицам ссуд;

− меры Банка России по поддержке финансовых организаций и бизнеса.

Таким образом, для улучшения состояния финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк» предлагается перенаправить выдачу кредитов субъектам МСП с обеспечением сторонних субъектов (рисунок 11).



Рисунок 11 – Субъекты, выступающие в роли гарантов при кредитовании субъектов МСП
Предлагается повышение финансовой устойчивости за счет снижения

2. 1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11