Материал: Правовой режим внешнеэкономической деятельности

Госфинмониторинг Украины в соответствии с возложенными на него задач;

разрабатывает комплексные программы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

участвует в разработке проекта Программы деятельности Кабинета Министров Украины и реализации;

сотрудничает с центральными органами исполнительной власти и другими государственными органами, которые в соответствии с законодательством выполняют функции регулирования и надзора за деятельностью субъектов первичного финансового мониторинга, а также другими государственными органами по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

при наличии достаточных оснований для отнесения финансовой операции к такой, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, падает правоохранительным органам, согласно их компетенции, соответствующие обобщенные материалы;

осуществляет в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма методическое обеспечение субъектов первичного финансового мониторинга, а также центральных органов исполнительной власти и других государственных органов, которые в соответствии с законодательством выполняют функции регулирования и надзора за такими субъектами, и координирует мероприятия, проводимые ими в этой сфере;

устанавливает квалификационные требования к лицам, которые назначаются ответственными за проведение внутреннего финансового мониторинга;

проводит анализ эффективности мер, принимаемых субъектами первичного финансового мониторинга для предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

вносит предложения по разработке законодательных актов, принимает в установленном порядке участие в подготовке других нормативно-правовых актов по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

обобщает полученную от правоохранительных и других государственных органов информацию, касающуюся легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, анализирует динамику развития негативных тенденций в этой сфере, исследует методы и финансовые схемы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, разрабатывает и представляет в установленном порядке предложения по совершенствованию законодательства в этой сфере;

способствует выявлению в финансовых операциях признаков использования доходов, полученных преступным путем;

обеспечивает ведение в установленном законодательством порядке учета финансовых операций, имеющих признаки подлежащих финансовому мониторингу;

12) выполняет другие функции, вытекающие из возложенных на него задач.

В случае несоблюдения требований Закона "О предотвращении и противодействии легализации отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (в том числе по проведению финансового мониторинга) должны применяться к нарушителям соответствующие санкции, в том числе штрафы в соответствии с установленным порядком (распоряжение ГКРРФУ от 13.11.2003X9120 "При утверждении Порядка применения Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины штрафов за неисполнение (ненадлежащее исполнение) требований Закона Украины" О предотвращении и противодействии легализации отмыванию) доходов, полученных преступным путем »).

Банковская деятельность

Одним из видов финансовой деятельности является банковская деятельность, осуществляемая организациями со специальным правовым статусом - банками. Банковская система Украины состоит из Национального банка Украины и других банков, а также филиалов иностранных банков, которые созданы и действуют на территории Украины в соответствии с Законом Украины "О банках и банковской деятельности.

К банковской системы входят:

Национальный банк Украины - центральный банк Украины, центральный орган государственного управления в сфере банковской деятельности;

коммерческие банки - организации, непосредственно осуществляющие банковские операции; создаются в определенных организационно-правовых нормах (открытого акционерного общества, паевого банка); в зависимости от комплекса банковских услуг, предоставляемых этими организациями, различают универсальные банки (могут осуществлять различные виды банковской деятельности и банковских операций) и специализированные, а именно; сберегательные, ипотечные, инвестиционные, расчетные (клиринговые) по критерию формы собственности, на базе которой функционируют банки, - держанием (создаются по решению Кабинета Министров Украины) и негосударственные банки (решение о создании принимают физические лица и юридические лица, не относящиеся к сфере государственной собственности).

Правовое регулирование банковской деятельности и определения специфики правового статуса субъектов этой деятельности осуществляется с помощью системы нормативно-правовых актов, включая:

• Кодексы;

Хозяйственный кодекс Украины, в котором этому виду финансовой деятельности посвящено 15 статей (ст. 334 - правовой статус банков, ст. 335 - Национальный банк Украины, ст. 33G - организационно-правовые формы банков, ст. 337 - государственные банки, ст. 338 - кооперативные банки, ст. 339 - банковские операции, ст. 340 - депозитные операции банков, ст. 341 - расчетные операции банков, ст. 342 - банковские счета, ст. 343 - ответственность за нарушение сроков расчетов, ст. 344 - международные расчетные операции, ст. 345 - кредитные операции банков, ст. 346 - кредитование субъектов хозяйствования, ст. 347 - формы и виды банковского кредита, ст. 348 - контроль банка за использованием кредита, ст. 349 - кредитные ресурсы, ст. 350 - факторинговые услуги банков, ст. 351 - лизинговые операции банков);

Гражданский кодекс Украины, несколько глав которого регулируют отношения по займу, кредита, банковского вклада (глава 71), банковского счета (глава 72), факторинга (глава 73), расчетов (глава 74);

• законы Украины:

от 20.05.1999 г.. "О Национальном банке Украины" (73 статьи): определяет правовой статус Нацбанка, в том числе размер и источники формирования уставного капитала, функции, органы управления, операции, организационные основы и структуру, полномочия ПЬУ (относительно осуществления денежно кредитной политики, управления наличным денежным оборотом, организации расчетов и денежного обращения, банковского контроля и банковского надзора, организации банковской статистики), основы взаимоотношения ИИБУ с высшими органами государства;

от 07.12.2000 г.. "О банках и банковской деятельности" (содержит 99 статей): определяет правовой статус коммерческих банков (понятие, виды и организационно-правовые формы банков, порядок их создания и лицензирования деятельности, требования к активам банка, банковских операций, порядок управленца банками, требования к их должностных лиц, основы государственного регулирования банковской деятельности, порядок назначения временной администрации и ликвидации банков);

• подзаконные нормативно-правовые акты: Национального банка Украины:

Положение о порядке формирования обязательных резервов для банков Украины: утв. постановлением Правления от 27.06.2001 г.. № 244;

Положение о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операций: утв. постановлением Правления НБУ от 17.07.2001 г.. № 275;

Положение о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений: утв. постановлением Правления НБУ от 31,08.2001 р.№375;

Положение о порядке создания и государственной регистрации банковских объединений: утв. постановлением Правления НБУ от 31.08.2001 г.. № 377;

Положение о порядке формирования и использования банками резервного фонда, утв. постановлением Правления НБУ от 08.08.2001 p. № 334;

Положение о порядке предоставления в Национальный банк Украины аудиторского отчета и заключения по результатам годовой финансовой отчетности банка; утв. постановлением Правления НБУ от 28.01.2002 г.. № 38;

Положение о порядке определения и формирования обязательных резервов для банков Украины: затеи постановлением Правления НБУ от 21.04.2004 г.. № 172;

постановление Правления НБУ от 10.08.2005. № 280 «Об урегулировании вопросов иностранного инвестирования в Украину";

постановление Правления НБУ от 03.10.2005 № 358 "Об утверждении Инструкции по бухгалтерскому учету операций с ценными бумагами и бачках Украины;

постановление Правления НБУ от 16.03.2006 № 91 "Об утверждении Положения о порядке формирования обязательных резерпин для банков Украины";

постановление Правления НБУ от 12.04.2006 № 143 "Об утверждении Положения о создании дочернего банка, филиала и представительств" украинского банка на территории других государств ";

постановление Правления НБУ от 14.07.2006 № 267 "Об утверждении Правил хранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны";

постановление Правления НБУ от 26.09.2006. № 378 "Об утверждении Положения о регулировании Национальным банком Украины ликвидности банков Украины";

постановление Правления НБУ от 02.02.2007 p. № 31 "Об утверждении Положения о порядке формирования резерва под операции банков Украины и ценными бумагами";

Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (ГКЦБФР)

решение ГКЦБФР от 10.09.1999. №178 "Об утверждении Временного положения о требованиях к расчетному банку и Типового договора о денежных расчетах по операциям с ценными бумагами";

решение ГКЦБФР от 30.12.1999 №283 "Об утверждении Порядка постановки на учет в Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку банка как расчетного";

решение ГКЦБФР от 04.10.2005 № 538 "Об утверждении Положения об осуществлении финансового мониторинга участниками рынка ценных бумаг";

решение ГКЦБФР от 12.05.2006 № 288 "Об утверждении Порядка приостановления финансовых операций и рынке ценных бумаг субъектами первичного финансового мониторинга"; и др.

Коммерческий банк как субъект банковской деятельности характеризуется следующими признаками:

• предмет деятельности: осуществление банковских операций, виды (депозитные, расчетные, кредитные, факторинговые и лизинговые), перечень и порядок осуществления которых определен ГК Украины (статьи 339-350) и Законом "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон) - статьи 2, 47-59);

• организационно-правовая форма - открытое акционерное общество или кооперативный банк (ст. 6 Закона);

• лицензирование деятельности: осуществляется Национальным банком Украины в специальном порядке (согласно ст. 19 Закона и постановления Правления Национального банка Украины от 17.07.2001 № 275); срок выдачи банковской лицензии - один месяц со дня подачи необходимого комплекта документов;

• приобретение статуса банка - с момента его регистрации в специальном порядке: осуществляется Национальным банком Украины в трехмесячный срок со дня подачи предусмотренного законом пакета документов (в соответствии со статьями 17-18,21-22 Закона и Положения о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений, утв постановлением Правления НБУ от 31.08.2001 г.. № 375);