Дипломная работа: Жизненный цикл проекта: фазы, стадии, этапы. на примере: «Национальный референтный центр по ветеринарии»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
50
бесплатно. Цены на услуги, где задействовано испытательное оборудование,
формируются из расчета имеющейся себестоимости оказания услуг, плюс
амортизация оборудования и обслуживание, плюс плановая прибыль. Однако,
ориентация будет в том числе и на сложившиеся на рынке цены на данные или
аналогичные услуги. То есть возможны корректировки, как сторону
уменьшения цены (но не ниже себестоимости + минимальный % прибыли), так
и в сторону ее увеличения.
Для реализации проекта необходимо приобретение оборудования,
представленного в таблице 7. Все расчеты выполнены в российских рублях.
Таблица 7
Расчет необходимого оборудования
Наименование оборудования
Цена закуп-
ки, тыс. руб.
Кол-
во,
шт.
Сумма,
тыс. руб.
Координатно-измерительная машина
15 500
1
15500
Универсальная испытательная машина
8000
1
8000
Профилометр типа Surtronic 25
370
1
370
Оборудование для линейно-угловых и ради-
альных измерений
280
1
280
Климатическая установка для помещения с
высокоточным оборудованием
150
1
150
Монтаж и пусконаладочные работы измери-
тельного и испытательного оборудования
300
1
300
ИТОГО на измерительное и испытательное оборудование
24 600
Объем капитальных вложений составляет 24 600 тыс.руб.
Для эффективного производства услуг по сертификации и стандартиза-
ции ЦССИ (КП) необходимы следующие ресурсы:
1. Приобретение нормативных баз данных. В последующие годы требует-
ся только обновлять имеющиеся базы данных.
2. Обучение и сертификация персонала компании.
Соответственно, для производства услуг по сертификации и стандартиза-
ции, необходимы первоначальные вложения, представленные в таблице 8.
51
Таблица 8
Единовременные затраты (первоначальные вложения) на про-
изводство услуг по сертификации и стандартизации (в периоде)
№
Статьи расходов
Сумма, тыс. руб.
2019
2020
2021
1
Приобретение и обновление нормативных баз
данных
6 400,00
406,00
0,00
2
Обучение и сертификация персонала
300,00
219,00
50,00
3
Аккредитация ЦССИ (КП) как сертификаци-
онного органа
-
216,00
50,00
ИТОГО:
6 700,00
841,00
100,00
Сотрудники ЦССИ (КП) должны пройти соответствующее обучение для
работы с оборудованием испытательной лаборатории.
Таблица 9
График и расходы на обучение сотрудников ЦССИ (КП) для работы
на оборудовании испытательной лаборатории
№
Мероприятия
Количество со-
трудников,
чел.
Расходы на обу-
чение сотрудни-
ков, тыс. руб.
2019
2020
2021
2019
2020
2021
1
Обучение, аттестация персонала по
неразрушающему контролю
4
2
1
300
219
50
Общие расходы на обучение сотрудников испытательной лаборатории
ЦССИ (КП) в 2019-2020 гг. составят 519 тыс. руб., в 2021 г. - 50 тыс. руб.
Необходимые инвестиционные вложения для приобретения оборудования
для лаборатории ЦССИ (КП) и ее эффективного функционирования отражены в
таблице 10.
Таблица 10
Единовременные затраты (первоначальные вложения) на произ-
водство услуг по испытательной лаборатории
№
Статьи расходов
Сумма, тыс. руб.
2019
2020
2021
2022
1
Приобретение оборудования
26 900,00
18 264,00
7 640,00
31 145,00
2
Обучение персонала
300,00
220,00
50,00
55,00
3
Аккредитация лаборатории
216,00
50,00
-
4
Дополнительное оборудование
для лаборатории (мебель, ин-
струменты, приборы и прочее)
500,00
100,00
100,00
-
5
ИТОГО:
27 700,00
18 800,00
7840,00
31 200,00
52
Для нормального функционирования испытательной лаборатории РГП
«НРЦВ» будет выделено специальное помещение площадью 115 кв. м. Данное
помещение соответствует требованиям, предъявляемым производителями из-
мерительного и испытательного оборудования.
Общая площадь административных и производственных помещений со-
ставляет 217,3 кв. м. В офисных помещениях будет полностью оборудованы (в
соответствии с существующими нормами и правилами) рабочие места для 7 со-
трудников.
Для обслуживания и содержания имеющихся административных и произ-
водственных помещений, и функционирования предприятия, ежемесячно
ЦССИ (КП) выделяются денежные средства на эксплуатационные и общехо-
зяйственные расходы, в сумме составляющие в 2019 г. 2 388 тысяч руб.
Таблица 11
Эксплуатационные и общехозяйственные расходы ЦССИ (КП)
№
Статьи расходов
2019
2020
2021
1
Аренда помещений
1230,00
1124,89
750,00
2
Обслуживание оборудования
55,00
20,00
3
Ремонт и оснащение производственных поме-
щений
114,65
7,00
4
Уборка помещений и хоз. расходы
57,45
89,00
5
Канцелярия и расходные материалы
14,92
56,00
6
Услуги связи
47,00
72,65
89,75
7
Банковские услуги
30,00
36,51
47,00
8
Оборудование рабочих мест АУП
500,00
200,00
10,00
ИТОГО:
1807,00
1618,00
1068,75
Для оказания услуг необходим штат сотрудников, состоящий из руково-
дителя, инженеров, экономиста и бухгалтера.
Таблица 12
Расходы на оплату труда
№
Наименование долж-
ности
ЗП за апрель -
декабрь 2019 г.,
(руб.)
ЗП за 2020
г., (руб.)
ЗП за 2021 г
(руб.)
1
2
3
4
5
1
Руководитель
689 655,17
870 000,00
2
Ведущий (главный (ин-
женер
517 241,38
652 500,00
3
Ведущий специалист
459 770,11
580 000,00
4
Инженер I категории
402 298,85
507 500,00
5
Инженер 2 категории
435 000,00
53
Продолжение таблицы 12
1
2
3
4
5
5
Экономист-бухгалтер
344 827,59
6
Заведующий лаборато-
рией
580 000,00
7
Итого
2 413 793,10
2 489 150,00
3 625 000,00
Начисления на оплату труда с
ФОТ 30,2%, руб.
728 965,52
626 030,00
1 094 750,00
Всего расходы на оплату тру-
да
3 142 758,62
3 115 180.00
4 719 750,00
Прогнозирование объемов реализации услуг ЦССИ (КП) строится исклю-
чительно по принципу прямой необходимости получения предприятием дохо-
да, достаточного для оптимального функционирования и выхода к концу пла-
нируемого периода на плановый размер выручки от продаж. Далее, по не пла-
нируемому периоду, предполагается, что ЦССИ (КП) будет, как минимум со-
хранять данный уровень доходов, как максимум увеличивать объемы реализа-
ции услуг в основных направлениях деятельности, получая прибыль.
Прогноз выручки от реализации услуг основных направлений деятельно-
сти ЦССИ (КП) представлен в таблице 13.
Таблица 13
Прогноз выручки от реализации услуг ЦССИ (КП), руб.
Статьи доходов и
расходов
2019
2020
2021
2022
2023
Выручка от продаж:
158 143
3 594 240
9 601 728
12 002 160
12 002 160
Сертификация
158 143
252 000
403 200
504 000
504 000
Услуги лаборатории
(испытания, контроль и
измерения)
2 582 640
7 897 728
9 872 160
9 872 160
Услуги по коллективно-
му доступу к оборудо-
ванию лаборатории, ба-
зам данным, спец. ПО
633 600
1 132 800
1 416 000
1 416 000
Проведение семинаров,
конференций
126 000
168 000
210 000
210 000
Как видно из прогноза, выручка от реализации услуг ЦССИ (КП) в ос-
новном будет формироваться от услуг лаборатории (испытания, контроль и из-
мерения). В 2020 г. коэффициент загрузки оборудования взят за 0,6, что пред-
полагает общий объем выручки от реализации на уровне 3 594 тыс. руб. В 2021
г. за счет ввода новых видов услуг лаборатории и увеличения коэффициента за-
54
грузки оборудования до 0,8 общий объем выручки планируется увеличить до
9 601 тыс.руб. и впервые выйти на небольшой объем чистой прибыли по году -
2 104 тыс.руб. В 2022-2023 гг. коэффициент загрузки оборудования планирует-
ся до вести до 1, что повлечет за собой еще большее увеличение выручки от
продаж услуг (до 12 002 тыс.руб.) и увеличит чистую прибыль до 3 617
тыс.руб. и 3 040 тыс.руб. соответственно.
Прогноз доходов и расходов представлен в таблице 14.
Таблица 14
Прогноз доходов и расходов, руб.
Доходы
2019 год
2020 год
2021 год
2022 год
2023 год
1
2
3
4
5
6
Выручка от продаж:
158 143
3 594 240
9 601 728
12 002 160
12 002 160
Сертификация продукции
158 143
252 000
403 200
504 000
504 000
Услуги лаборатории (ис-
пытания, контроль и из-
мерения)
2 582 640
7 897 728
9 872 160
9 872 160
Услуги по коллективному
доступу к оборудованию
лаборатории, базам дан-
ным, спец. ПО
633 600
1 132 800
1 416 000
1 416 000
Проведение семинаров,
конференций
126 000
168 000
210 000
210 000
Расходы
2019 год
2020 год
2021 год
2022 год
2023 год
Прямые затраты
3 115 180
2 077 295
2 280 275
2 503 314
2 748 409
Заработная плата адми-
нистративный персонал
2 489 150
1 522 500
1 674 750
1 842 225
2 026 448
Отчисления во внебюд-
жетные фонды
626 030
459 795
505 775
556 352
611 987
Услуги сторонних органи-
заций
-
95 000
99 750
104 738
109 974
Общепроизводственные
расходы
20 232 175
843 000
887 650
934 783
984 547
Аренда помещений
1 124 891
750 000
787 500
826 875
868 219
Обслуживание оборудо-
вания
43 000
45150
47408
49 778
Ремонт и оснащение про-
изводственных
помещений
18 671 002
Обучение персонала экс-
плуатации оборудования
219 682
50 000
55 000
60 500
66 550
Аккредитация лаборато-
рии
216 600
Общехозяйственные рас-
ходы (управленческие)
351 180
3 119 205
4 072 803
4 460 041
4 885 002
Заработная плата лабо-
ратория
2 102 500
2 973 515
3 270 867
3 597 953
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1505