Дипломная работа: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
39
осуществление постоянного контроля за уровнем рисков с использованием
механизма обратной связи. Перспективными направлениями в данной области
на основании данного исследования стоит выделить изучение зарубежного
положительного опыта в отношении противостояния мировыми банковскими
системами последствиям финансового кризиса и проблематичные вопросы в
аспекте применения опыта российской банковской системой. В российских
банках в последнее время наблюдается «перестройка системы риск-
менеджмента». Очень важно, чтобы в организации были разработаны и
внедрены процедуры по управлению рисками, а также модели их оценки, чтобы
решалась основная задача функции риск-менеджмента. К числу задач относится
также утверждение методик количественных оценок рисков, мониторинг
лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана
работы в нестандартных условиях.
40
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА РИСКОВ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК
РОССИИ»)
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
Сбербанк был основан 1841 году при правлении императора России
Николая I. Расцвет же банковского дела пришелся на 1865-1895гг. В течение
данного периода количество сберегательных касс увеличилось с 47 до 3875, а
число выданных сберегательных книжек превысило 2 млн. штук. Сбербанк на
сегодняшний день – это группа, в которую вступают более 260 тыс. грамотных
работников, трудящихся над обращением банка в гораздо лучшую сервисную
компанию с продуктами и предложениями мирового уровня.
Таблица 3
Структура филиальной сети ПАО Сбербанк
01.01.2017 01.01.2018
Изменение
в процентах
Количество
подразделений на
территории России
17140 16493 -4
территориальные
банки
16 14 -13
Отделения 78 79 1
Офисы банковского
обслуживания
17046 16400 -4
Источник: данные ПАО Сбербанк
28
Сбербанк на сегодняшний день – это группа, в которую вступают более
двухсот шестидесяти тыс. грамотных работников, трудящихся над обращением
банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и предложениями
всемирного уровня. Рассмотрим организационную структуру банка на рисунке
2.
28
Финансовый отчет ПАО Сбербанк за 2017 год
41
,
Рисунок 2 - Организационная структура ПАО «СБЕРБАНК
РОССИИ»
29
Основной деятельностью Сбербанка являются такие банковские
операции как:
- осуществление операций с корпоративной клиентурой: предоставление
услуг по обслуживанию расчетных и текущих счетов, осуществление открытия
депозитов, осуществление предоставления финансирования, осуществление
выдачи гарантий, предоставление услуг по сопровождению экспортно-
импортных расчетов, инкассации, конверсионных услуг, денежных переводов
для юридических лиц и так далее.
- осуществление проведения операций с розничной клиентурой: услуг по
принятию ресурсов во вклады и ценные бумаги кредитной организации, услуг
кредитования, обслуживания банковских карточек, осуществление операций с
драгоценными металлами, купле-продаже иностранных валют, платежей,
денежных переводов, услуг по хранению ценностей и другого.
- осуществление операций на финансовом рынке с ценными бумагами,
различными видами производных финансовых инструментов, иностранных
валют, операций по размещению и привлечению ресурсов на межбанковском
29
Официальный сайт ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» [Электронный ресурс] – URL: http://2013.report-
sberbank.ru/ar/corporate-governance/corporate-organisation/
42
рынке и рынке капитала и прочие. За 2016 год у банка имеется следующая
динамика в статьях отчета о финансовых результатах:
- произошло увеличение процентного дохода на 4,63%;
- произошло увеличение комиссионного дохода на 11,15%;
- произошел рост комиссионного дохода, не связанного с
предоставлением кредитов на 8,13%;
- замечен рост операционного дохода до совокупных резервов на 11,06%;
- произошло снижение расходов на формирование совокупного резерва,
которые составили 4595,06 миллиардов рублей против 3851,37 миллиардов
рублей 2015 года;
- также произошел рост операционных расходов на 13,31%;
- но еще одним положительным моментом можно отметить рост суммы
прибыли до уплаты налогов на 110,56%, которая в конце 2016 года стала равной
666,35 миллиардам рублей;
Значение чистой прибыли на конец 2016 года стало равным 516,99
миллиардов рублей (не учитывая событий, произошедших после отчетной даты)
против 236,26 миллиардов рублей за 2015 год (учитывая события, произошедшие
после отчетной даты). К основным факторам, в результате которых произошло
увеличение прибыли в 2016 году можно отнести достаточно невысокие расходы
на резервы, исключение результата переоценки валютных вложений в дочерние
фирмы.
Размер чистого процентного дохода стал равным 825,78 миллиардов
рублей, что на 8,31% меньше, чем в прошлом году:
- рост процентных доходов составил 1132,32 миллиардов рублей или
1958,10 млрд. руб. или 22,07% за счет увеличения кредитного портфеля
юридических и физических лиц;
- рост процентных расходов составил 1132,32 миллиарда рублей из-за
увеличения количества финансовых ресурсов клиентов (физических и
юридических лиц), в том числе из-за роста объема и стоимости привлечения
финансовых ресурсов Центрального Банка Российской Федерации.
43
Сумма чистого комиссионного дохода составила 288,76 миллиардов
рублей, что на 14,62% больше, чем показатели прошлого года. Рост
комиссионных доходов, которые не связаны с предоставлением кредитов,
составил 101,03%. Еще стоит подчеркнуть тот факт, что за 2016 год существенно
выросли комиссионные доходы, полученные от предоставления банковских
гарантий, осуществления сделок по торговому финансированию и
документарному бизнесу, реализации страховой и инвестиционной продукции.
Также за 2016 год выросли операционные расходы на 52,25%. По отношению к
доходам произошло снижение на 22,11 пунктов за счет программы по
оптимизации расходов, которую проводит Сберегательный банк России.
Проведем анализ структуры собственных ресурсов ПАО «Сбербанк России» в
таблице 4.
Таблица 4
Анализ собственных ресурсов ПАО «Сбербанк России» за
2014-2016 годы, млрд. руб.
30
2014
2015 2016 2017
Отклонение
Темп роста,
%
2016
к 2015
2017
к 2016
2016
к
2015
2017
к
2016
Уставный
капитал
67,76
1
67,761 67,761 67,76
0 -0,001 100
100,0
0
Добавочны
й капитал
80,24
6
254,607 307,83
323,7
6
53,223 15,93 120,9
105,1
7
Нераспреде
ленная
прибыль
прошлых
лет
(непокрыты
е убытки
прошлых
лет)
1488,
669
1790,49
3
1945,98
2311,
62
155,48
7
365,64
108,6
8
118,7
9
Неиспользо
ванная
прибыль
(убыток) за
отч. период
305,7
03
236,256 516,99
674,1
2
280,73
4
157,13
218,8
3
130,3
9
Расходы
будущих
периодов и
31,900
36,413 0 0 -36,413 0 0 0,00
30
ПАО Сбербанк России: информация на сайте Банка России [эл. ресурс] // Режим доступа:
http://cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5558