Дипломная работа: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
49
Таблица 7
Структура активов ПАО «Сбербанк» за 2014-2016 гг., млрд.
руб.
33
2014
2015
2016 2017
Изменение
Темп роста, в
%
2016 к
2015
2017 к
2016
2016 к
2015
2017
к 2016
Высоколикв
идные
активы
2651,1
6
2214,8
0
3415,29
3239,3
5
1200,49
-175,94
154,20
94,85
Доходные
активы
19599,
73
18913,
59
19460,8
2
21176,
72
547,23
1715,9 102,89
108,82
Прочие
активы
256,86
1869,7
3
1,74 0,85
-
1867,99
-0,89 0,09 48,85
Всего
активов
22507,
75
22998,
13
22877,8
6
24416,
07
-120,27
1538,21
99,48 106,72
Из данных таблицы 8 видно, что сумма высоколиквидных активов ПАО
«Сбербанк» в 2016 г. по сравнению с 2015 г. выросла на 1200492,2 млн. руб. или
на 154,20%; в 2017 году по сравнению с 2016 годом отмечается снижение
данного показателя на 175,94 млрд. руб. или на 94,85%. Сумма доходных активов
в 2016 году составила 19460822 млн. руб., что по сравнению с данными за 2015
год на 547232 млн. руб. или на 102,89% больше. В 2017 году данное значение
становится равным 21176,72 млрд. руб., что на 1715,9 млрд. руб. или на 108,82%
больше чем в 2016 году. Сумма прочих активов в 2016 году составила 1738,1
млн. руб., что на 120271,37 млн. руб. меньше или на 0,09% чем в 2015 году. А в
2017 году сумма прочих активов становится равной 0,85 млрд. руб., что на 0,89
млрд. или на 48,85 % меньше, чем в 2016 году.
В сфере безналичных услуг банк продолжил ускоренное перемещение к
переводу продаж в цифровые каналы. Численность активных пользователей
33
Портал банковского аналитика. ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс] – URL:
http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=sberbank-rossii-
1481&BankMenu=struktura_balansa&fform=&months=12&change=absolute
50
интернет-банкинга и СМС-сервиса стало приближаться к 50 миллионам человек.
При этом можно говорить о неуклонном сокращении объемов операций с
денежной наличностью. Доля безналичного оборота по розничным операциям
стала превышать 50%. В режиме онлайн осуществляется 100 миллионов
транзакций в сутки. Банком постоянно производится разработка новых
мобильных решений, которые способны предвосхитить ожидания клиентов, при
сокращении времени от начала их разработки до процесса запуска. Очевидным
становится тот факт, что активный рост в данном направлении будет продолжен.
2.2. Анализ рисков ликвидности ПАО «Сбербанк России»
Систему по управлению рисками коммерческого банка следует
рассматривать в качестве общей системы корпоративного управления ПАО
«Сбербанк», основным направлением которой выступает достижение
обеспечения устойчивости развития в пределах реализации стратегии развития
банка, которая утверждена на основании приказа Наблюдательного совета
финансового учреждения. Ряд базовых принципов, на основании которых
финансовое учреждение и участники банковской группы производят
формирование системы по управлению рисками и капиталом, содержатся в
составе «Стратегии управления рисками и капиталом Группы ПАО «Сбербанк»»
обновление которой производилось Наблюдательным советом по данным за 20
апреля 2017 года. В качестве основных целей и задач системы управления
рисками необходимо выделение:
- обеспеченности / поддержки необходимого уровня рисков и
достаточности капитала для того чтобы иметь возможности для покрытия
существенных рисков;
- выявления, оценки, агрегирования и прогнозирования уровня
существенного риска компании, в том числе контролирования их уровня;
- обеспечения эффективности распределения ресурсов для
оптимизирования соотношений групп рисков и уровня доходности финансового
учреждения;
51
- обеспечения общего понимания рисков на уровне финансового
учреждения и стратегического планирования при учете уровня принимаемых
рисков.
Рисунок 4 – Основные группы рисков ПАО «Сбербанк
России»
34
Процесс плановой идентификации видов риска и оценки уровня их
существенности банк производит один раз в год, что также может оканчиваться
до начала периода ежегодного процесса бизнес-планирования. При
34
Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом банковской
группы ПАО «Сбербанк России» на 01.10.2017 г. [Электронный ресурс] – URL:
http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras
Кредитны
й риск
Рыночный
риск
Операционный
риск
Риск
ликвидности
Прочие риски
Кредитны
й риск
миграции
Риск
концентра
ции (в
части
кредитног
о риска)
Остаточны
й риск
Риск
контрагента
по
операциям
на
финансовых
рынках
Трансфертн
ый риск
Риск
национальны
х экономик
Валютный риск
Процентный
риск
Риск
рыночного
кредитного
спрэда
Риск
волатильности
Товарный риск
Риск потерь из-
за изменений
стоимости
недвижимого
имущества
Операционный
риск
Правовой риск
Риск
кибербезопасн
ости
Риск физической
ликвидности
Риск
нормативной
ликвидности
Риск
концентрации (в
части риска
ликвидности)
Комплаенс-
риск
Налоговый
риск
Стратегически
й риск
Бизнес- риск
Регуляторный
риск
Риск моделей
Риск потери
деловой
репутации
52
возникновении ситуации с внесением значительного количества изменений во
внешней среде либо (и) внутри группы, которые способны оказать воздействие
на профиль рисков финансового учреждения (то есть проведение распределения
рисков в определенный период времени), может производиться процесс
внеплановой идентификации и оценки уровня существенности рисков.
Риски группы, признанные существенными в отчетном периоде,
представлены на рисунке (см. рисунок 4). Ряд признанных существенных видов
рисков, которые обладают схожими факторами риска и (либо) схожими
способами управления рисками и (либо) общими субъектами риска
(контрагентами, клиентами, операциями и так далее) можно объединять в
группы рисков, для которых на основании решения Комитета Банка по рискам
группы может осуществляться назначение:
- комитетов финансового учреждения, связанного с управлением
отдельно взятыми видами рисков;
- подразделений финансового учреждения, ответственных за процесс
формирования систем по управлению отдельно взятыми видами рисков.
Внутри группы проводится процесс планирования уровня
подверженности рискам при установлении целевых уровней риска –
совокупности показателей (риск-метрики), которые могут находиться в
соответствии с целями компании, финансового учреждения и участников
группы. Для того чтобы планировать деятельность внутри группы отмечается
использование риск-метрик, на основании которых возможно проведение
характеристики (учета) уровня потери от роста уровня рисков не только в не
стрессовых условиях, но и в стрессовой ситуации.
Далее банком проводится оценка аппетита к рискам. Сущность аппетита
к рискам (далее по тексту АкР) необходимо рассматривать в качестве системы
показателей, на основании которых можно получить данные о максимальном
уровне риска. В качестве максимального уровня риска группа может принимать
такой уровень риска, при котором будет возможно исполнять ряд установленных
на основании внутренней документации финансового учреждения нормативов и
53
регуляторных требований, и при всем при этом отсутствует необходимость для
принятия мер, основным направлением которых выступает уменьшение уровня
риска. АкР может устанавливаться при учете определенного ряда требований
Центрального Банка Российской Федерации и регуляторов стран присутствия
группы.
Установление лимитов АкР производится для «красной» и «желтой» зон:
- Под «красной зоной» АкР подразумевается предельная граница,
значение которой не должно быть превышено;
- Под «желтой зоной» АкР подразумевается граница, превышение
которой должно сигнализировать о необходимости принятия / инициации
управленческих мер, направленных на предотвращение превышения лимита
«красной зоны».
Процесс планирования уровня подверженности финансового учреждения
рискам может осуществляться в пределах ежегодного процесса бизнес-
планирования банка. Показатели аппетита к рискам финансового учреждения и
участников группы способны включать:
- обязательные нормативы достаточности капитала, ликвидности и
прочих лимитов, которые устанавливает Центральный Банк Российской
Федерации для финансовых учреждений и банковских групп в области
управления рисками и уровнем достаточности капитала;
- для участников группы вне юрисдикции РФ обязательные нормативы
достаточности капитала, ликвидности и прочие лимиты, которые установленные
рядом локальных регуляторов для финансовых учреждений и банковских групп
в области управления рисками и уровнем достаточности капитала;
- соотношение экономического капитала, который необходим для того
чтобы покрывать все существенные виды риска, и доступные финансовые
ресурсы;
- лимиты концентрирования для существенных групп рисков;
- целевые структуры рисков;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5558