Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Рисунок 5–Динамика расходов Мурманского отделения N
8627 за 2016-2018 гг.
Рисунок 6–Динамика расходов Мурманского отделения N 8627 за
2016-2018 гг.
На основании данных Приложения 1и рисунков 4-6 можно сделать
следующие выводы:
- процентные доходы банка выросли в 2018 году на 0,67%. При этом
наибольший рост показали процентные доходы от размещения средств в
кредитных организациях (67,46%);
- процентные расходы сократились на 17,19%;
- чистые процентные доходы выросли на 13,69%;
0
50
100
150
200
99,41
187,25
147,11
Относительное
изменение, 2018/2016 гг., %
0
100 000 000
200 000 000
300 000 000
400 000 000
500 000 000
600 000 000
700 000 000
800 000 000
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
498 289 433
653 565 405
782 182 016
41
- комиссионные доходы выросли на 42,78%, а комиссионные расходы –
на 87,25%;
- чистые доходы банка за период 2016-2018 гг. выросли на 24,76%,
прибыль по итогам 2018 года выросла на 56,97%.
2.2.Анализ кредитной политики банка
Кредитную политику банка ежегодно пересматривают с целью
повышения ее качества и усовершенствованию методик анализа с целью
уменьшение кредитных рисков.
Кредитная политика ПАО «Сбербанк России» преследует решение
следующих важных задач:
- оценить риск-аппетит банка с учетом всех возможностей и текущих
тенденций рынка;
- анализ и выявление целевых сегментов кредитования;
- оценка кредитных рисков внутри корпоративного сегмента
относительно сегментов рынка, в которых они работают;
- оценить действие инструментов в области ценообразования,
сегментирования, разработки продуктов и аллокации средств, для
достижения лучшей позиции на рынке;
-разработка методик взаимодействия внутренних подразделений
дляулучшение и продвижение разработанных кредитных продуктов;
- определение механики отслеживания показателей кредитного риска и
методики их устранения;
- описание техники продаж всех существующих кредитных продуктов,
а также дополняющих и сопровождающих банковских инструментов.
Решение подобного рода задач позволяет банку настроить
полуавтоматическую систему управления внутрибанковскими процедурами,
а также достичь экономии за счет сокращения не нужных или
42
малоэффективных процедур. Также благодаря четко прописанным
процессам, минимизируется влияние человеческого фактора на определение
надежности потенциального заемщика благодаря его процессуальному
обезличиванию.
Также в рамках кредитной политикой банка предусмотрена процедура
предоставления кредитов физическим и юридическим лицам, которые имеют
как различные, так и схожие этапы:
1) Знакомство и беседа с потенциальным клиентом.
2) Анализ подтверждающих платежеспособность клиента
документов, а также документов его поручителей. Оценка его
благонадежности в открытых ресурсах. Для физических лиц это справки о
доходах, выписки по счетам, для юридических лиц это отчетная
документация, бизнес план и прочая финансовая документация.
3) Анализ состоятельности залогового имущества и оценка его
стоимости.
4) Составление заключений отчет о кредитоспособности и
намерении выдать кредитные средства. Составляется при привлечении
следующих служб банка кредитной, юридической и службы безопасности.
5) Подача и рассмотрение заявки кредитным комитетом банка.
6) Оформление пакета кредитного договора: кредитный договор,
соглашение о залоге, оценочный лист, договор поручительства, страховое
соглашение.
7) Для ипотечного, авто и корпоративного кредита осуществляется
контроль за целевым использованием кредита.
8) Контроль за погашение кредита и уплатой процентов по нему, а
также соблюдения условий кредитования: страхование имущества
дляюридических и физических лиц, а также технический осмотр
оборудования и транспорта.
9) Возврат просроченной задолженности в случае образования, а
также продажи залогового имущества в случае необходимости.
43
При управлении рисками розничного кредитного портфеля на
постоянной основе проводится мониторинг принятого Банком уровня
кредитного риска в разрезе кредитных продуктов, региональных портфелей,
точек продаж, размера просроченной задолженности, а также соотношения
принимаемых рисков к уровню доходов от операций розничного
кредитования. Проводится разработка и совершенствование скоринговых
моделей, применяемых в процессе кредитного анализа в зависимости от вида
кредитного продукта. Данные модели постоянно анализируются и
корректируются в зависимости от внешних (макроэкономических, опыта
участников ПАО «Сбербанк России») и внутренних (полученных на анализе
собственных данных) факторов. Банк развивает принципы риск-
ориентированного ценообразования.
В Банке были ужесточены требования к более рискованным сегментам
заемщиков розничного кредитования, внедрена новая концепция системы
предотвращения, мошенничества, разработан и запущен проект
трансформации внутренних процессов сбора просроченной задолженности в
розничном сегменте, что способствовало улучшению показателей
операционной эффективности, развитию новых стратегий сбора
задолженности.
Управление кредитным риском финансовых институтов (кредитных
организаций, страховых и инвестиционных компаний) осуществляется в
рамках процедур анализа финансового состояния контрагентов,
установления и контроля соблюдения лимитов, постоянного мониторинга
финансовых институтов (ежемесячный анализ финансового состояния
финансовых институтов-резидентов и ежеквартальный анализ финансового
состояния финансовых институтов-нерезидентов). Применяемые методики
анализафинансового состояния контрагентов и подходы к установлению
лимитов в Банке соответствуют стандартам ПАО «Сбербанк России».
В Банке действует структурированная система лимитов на банки-
контрагенты, а именно лимитов в разрезе видов операций (кредитный,
44
поставочный и предпоставочный лимиты), и сроков операций. Главный
Кредитный Комитет является ответственным органом за утверждение и
пересмотр лимитов на банки-контрагенты. Пересмотр лимитов
осуществляется не реже одного раза в год. Текущий и последующий
контроль лимитов осуществляется на ежедневной основе.
Банк проводит превентивные меры по недопущению возможных
потерь при управлении кредитным риском финансовых институтов:
приостановление лимитов, ограничение срочности операций, оперативный
мониторинг финансового состояния контрагентов с использованием любых
доступных источников.
Основой построения эффективной системы управления кредитным
риском корпоративных заемщиков являются объективная и адекватная
оценка финансового положения заемщиков и перспектив развития их
бизнеса, регулярный контроль финансового положения корпоративных
заемщиков и качества обслуживания ими долга в течение всего периода
кредитования, а также консервативный подход к управлению кредитным
портфелем.
Управление кредитными рисками при кредитовании юридических лиц
и индивидуальных предпринимателей в Банке производится на основе
требований Банка России, рекомендаций ПАО «Сбербанк России» и
разработанных для этих целей внутрибанковских документов.
Риск на одного заёмщика или группу связанных заемщиков,
максимальный размер крупных кредитных рисков, совокупная величина
риска по инсайдерам Банка, максимальный размер кредитов, банковских
гарантий и поручительств, предоставленных Банком своим участникам
(акционерам) дополнительно ограничиваются внутренними лимитами,
величина которыхустанавливается на уровне меньшем, чем обязательные
нормативы Банка России. Соблюдение лимитов кредитного риска
контролируется на ежедневной основе.
45
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3554