Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка и его
клиентов. Специфическими принципами кредитной политики коммерческого
банка являются: доходность, прибыльность, а также безопасность и
надежность.
Роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является
центральной в банковских операциях. Банку необходимо определить, какие
кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа
он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких
обстоятельствах, на каких условиях данные кредиты будут выдаваться.
Цели кредитной политики банка должны учитывать необходимость
поддержания оптимальных отношений между кредитами, депозитами и
собственным капиталом, охватывать определенные элементы правового
регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс
кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.
Кредитный риск – это потенциальные потери, возникающие при
невозврате или несвоевременном возврате клиентами-заемщиками сумм
задолженностей банкам. Прогнозирование риска, заключающееся, например,
в оценке кредитоспособности, включает такие моменты, как проверку
юридической правоспособности клиента, его финансового положения,
кредитной истории и качества предложенного им обеспечения.
Кредитные операции, как правило, являются наиболее
высокодоходными, но при этом и наиболее рисковыми. Учитывая это,
коммерческие банки при принятии решения о выдаче кредита
потенциальному заемщику, требуют предоставить ряд документов,
подтверждающих материальное обеспечение кредита, его юридическую
правомочность. В большинстве случаев такая документация включает:
- правоустанавливающие документы заемщика;
- бизнес-план, позволяющий оценить вероятность возврата ссуды, срок
окупаемости капиталовложений и другие важные аспекты;
31
- копию контракта, в котором зафиксирована цель получения кредита,
отраженная в бизнес-плане;
- бухгалтерский баланс с необходимыми приложениями;
- кредитные договоры с другими банками (при их наличии);
- договор залога или поручительства;
- срочное обязательство-поручение на возврат основной суммы долга
согласно срокам, которые установлены в кредитном договоре;
- заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели
кредита
15
.
Кроме того, банк может истребовать иные документы,
подтверждающие юридическую правомочность и кредитоспособность
заемщика.
Управление кредитным риском является одной из самых важных задач
для достижения высоких финансовых результатов деятельности в сфере
кредитования. Оно осуществляется следующими способами:
- диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка;
- предварительный анализ кредитоспособности заемщика;
- оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их
сопровождение;
- страхование кредитов;
- привлечение достаточного обеспечения
16
.
Предварительный анализ кредитоспособности признается одним из
наиболее эффективных методов снижения риска кредитования. Результат
наиболее ощутим, если удовлетворены присущие этому методу высокие
требования к квалификации персонала по оценке приемлемости риска,
правильности выбранных теорий и методик оценки кредитоспособности
15
Шмыгленко, Ю. С. Рынок банковского кредитования населения: анализ, структура и
проблемы. / Молодой ученый. — 2015. — № 20. — С. 314.
16
Лукьянова, М. Т. Потребительские программы кредитования населения:
совершенствование условий предоставления // Вестник Башкирского государственного
аграрного университета. – 2016. – № 1 (37). – С. 126.
32
клиентов в зависимости от объемов их операций и стадии становления
субъекта хозяйствования.
Суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов
большому числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того,
проводится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам
(регулирование доли краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных
вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры),
назначению (сезонные, на строительство и т.д.), виду обеспечения, способу
установления процентной ставки за кредит (фиксированная или переменная),
по отраслям и т.д. В целях диверсификации банки для заемщиков
устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные лимиты,
сверх которых кредиты не предоставляются независимо от уровня
процентной ставки.
33
Глава 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО "СБЕРБАНК"
(Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск)
2.1. Организационно – экономическая характеристика Мурманского
ОСБ N 8627
ПАО «Сбербанк России» основан в 1841 году.
В настоящее время — это крупнейший банк в России и одна из
крупнейших международных компаний. Это самый дорогой российский
бренд, входящий в топ-25 брендов мира, а также входит в топ-5 крупнейших
работодателей России, он является источником дохода для каждой 150-й
российской семьи.
В его составе 12 территориальных банков, которые отвечают за
деятельность более 14 тысяч подразделений в 83 субъектах Российской
Федерации.
Международная деятельность банка охватывает 20 стран, включая
Российскую Федерацию. Помимо стран СНГ, Сбербанк представлен в
странах Центральной и Восточной Европы (SberbankEurope AG, бывший
VolksbankInternational) и в Турции (DenizBank).
Сбербанк также имеет представительства в Германии и Китае, филиал -
в Индии.
В 2013 году состоялся официальный запуск бренда Сбербанка в
Европе.
Корпоративно-инвестиционный бизнес Группы Sberbank CIB имеет
собственные офисы в Нью-Йорке, Лондоне и Никосии, которые
осуществляют операции на глобальных рынках и специализируются на
брокерских и дилерских услугах на зарубежных биржах и для зарубежных
клиентов. Дочерний банк Sberbank (Switzerland) AG является платформой для
сделок по торговому финансированию и структурному кредитованию,
34
осуществляет операции на глобальных рынках и предоставляет
транзакционные услуги клиентам
17
.
Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены
правами юридических лиц и действуют на основании Положений,
утвержденных Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы
Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют
баланс, который входит в баланс Банка.
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов
населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов
юридическим лицам.
ПАО «Сбербанк» входит в топ 50-ти крупнейших налогоплательщиков
России занимает 5 место.
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской
Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской
системы страны (27%), а доля в совокупном банковском капитале находится
на уровне 26%. По данным журнала TheBanker, ПАО «Сбербанк России»
занимает 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня)
среди крупнейших банков мира.
Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк
Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит 60,3% голосующих
акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами
Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц.
Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка
России (более 32%) свидетельствует о его высокой инвестиционной
привлекательности.
Организационная структура ПАО «Сбербанк России» представлена на
рисунке 1.
17
Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». URL: www.sberbank.ru.
35
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3554