Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 7
1. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ
ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
................................................................................................................................. 10
1.1. Сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и
значение .............................................................................................................. 10
1.2. Виды кредитных операций коммерческих банков .................................. 16
1.3. Особенности кредитной политики коммерческих банков на
современном этапе ............................................................................................. 28
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО "СБЕРБАНК"
(Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск) ........................................................... 34
2.1. Организационно – экономическая характеристика Мурманского ОСБ N
8627 ...................................................................................................................... 34
2.2.Анализ кредитной политики банка ............................................................ 42
2.3. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка ...................... 53
3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» (МУРМАНСКОЕ ОСБ N 8627) ........ 63
3.1 Мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным
портфелем банка ................................................................................................ 63
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий .............................. 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 78
ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 82
6
ВВЕДЕНИЕ
Основным этапом реализации кредитной политики банка является
формирование кредитного портфеля. Формирование кредитного портфеля
происходит тогда, когда сформулирована главная цель кредитной
деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики, определены
приоритетные цели формирования кредитного портфеля в пределах данной
стратегии с учетом условий, сложившихся во внешней среде и
индивидуальных возможностей банка.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему
денежно-кредитных мероприятий, с помощью которых планируется достичь
определенных финансовых результатов и является одним из элементов
банковской политики.
В последнее время выросла актуальность вопроса: изучение процесса
кредитного портфеля современного коммерческого банка. После перехода
экономики к рыночной, явную значимость и актуальность приобрела
проблема развития и совершенствования управленческого механизма
кредитным портфелем в целях максимизации прибыли и минимизации
рисков деятельности коммерческих банков.
Предоставление ссуды представляет собой очень рентабельную
банковскую услугу. Это порождает и высокие риски в её предоставлении.
Банковским учреждениям приходится применять высокий уровень
креативности в области создания новых методик предоставления ссуды,
увеличения количества заемщиков. Поэтому банкам необходима
эффективная кредитная политика, в рамках которой очень важным является
вопрос просроченной задолженности. Это связано с тем, что на состояние
совокупности ссудных инструментов оказывают влияние два фактора:
количество выданных кредитов и динамика просроченной задолженности.
Важность исследования вопросов кредитной политики банка связана с
серьёзным её влиянием на устойчивость функционирования и результаты
деятельности финансово-кредитного учреждения. Эффективная программа
7
действий по предоставлению кредитов ведет к росту качества активов, их
прибыльности и обеспечению положительного финансового результата.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы
обусловлена тем, что кредитование является одним из главных направлений
размещения банковских ресурсов, содействующее развитию экономики. Тем
самым грамотно и эффективно разработанная кредитная политика играет
немаловажную роль, которая способствует улучшению финансово-
экономического положения банка и минимизации рисков просроченной
задолженности.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка
направлений совершенствования кредитной деятельности ПАО «Сбербанк»
(Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
Достижение цели выпускной квалификационной работы
осуществляется посредством выполнения следующих задач:
- раскрыть сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее
роль и значение;
- рассмотреть виды кредитных операций коммерческих банков;
- изучить особенности кредитной политики коммерческих банков на
современном этапе;
- дать организационно – экономическую характеристику Мурманского
ОСБ N 8627;
- провести анализ кредитной политики банка;
- провести анализ состава и структуры кредитного портфеля банка;
- разработать мероприятия по совершенствованию системы управления
кредитным портфелем банка;
- провести оценку эффективности предложенных мероприятий.
Объектом исследования настоящей квалификационной работы является
ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
8
Информационной основой для написания дипломной работы
послужили Федеральные законы РФ и Постановления Правительства РФ,
инструкции, положения и указания Центрального банка РФ.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и
заключения.
В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитной
деятельности коммерческого банка, раскрыта сущность кредитной
деятельности коммерческого банка, ее роль и значение; рассмотрены виды
кредитных операций коммерческих банков, изучены особенности кредитной
политики коммерческих банков на современном этапе.
Во второй главепредставлена организационно-экономическая
характеристика Мурманского ОСБ N 8627, дается характеристика и оценка
кредитной политики ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г.
Мурманск).
В третьей главе разработаны предложения по улучшению кредитной
деятельности ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627), разработаны
мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным
портфелем банка и проведена оценка эффективности предложенных
мероприятий.
9
1. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ
ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА
1.1. Сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и
значение
Кредитная политика коммерческого банка представляет систему
денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения
определенных финансовых результатов и является одним из элементов
банковской политики.
Сущность кредитной политики представляет собой стратегию и
тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их
инвестирования в части кредитования клиентов банка.
Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с
одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу
возвратного движения стоимости, а с другой, - в виде ссуды, займа товаров,
или денежных средств. Поэтому специфика кредита как экономической
категории проявляется, в его субъектах, которыми является кредитор и
заемщик. Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание
кредита
1
.
На первой ступени анализа в современной экономической теории,
сформировалось определение кредита как экономической категории,
выражающей определенные экономические отношения по поводу
предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности,
срочности и платности.
Вторая ступень анализа, предполагает необходимое исследование
кредита в историческом аспекте, как составной элемент системы
экономических отношений. Кредитные отношения, как всякие
экономические отношения, носят исторический характер, то есть они
1
Едилкызы,О. А. Кредитный портфель банка: сущность, значение и его классификация //
Молодой ученый. — 2016. — №11. — С. 721
10
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3554