В связи с тем, что у нас есть производство полуфабриката технической серной кислоты, который идет на производство всех выпускаемый видов кислоты, необходимо сделать поправки энергозатрат, чтобы не было их двойного счета. Общий объем производимого полуфабриката равен 36 871,35 т.
Рассчитаем какое количество полуфабриката идет на производство следующих
видов серной кислоты:
Таблица 16. Распределение полуфабриката по видам продукции.
|
Наименование видов серной кислоты |
Объем кислоты по производственной программе, т |
Расчет |
Необходимое количество полуфабриката, т |
% распределения затрат |
|
Аккумуляторная |
658,0 |
0,98 * 658 |
644,84 |
1,75 |
|
Реактивная |
24877,5 |
0,995 * 11335,85 |
11279,17 |
30,59 |
|
Техническая |
11335,85 |
36871,35 -(644,84+11279,17) |
24947,34 |
67,66 |
|
ИТОГО |
36871,35 |
|
36871,35 |
100 |
Исходя из полученных процентов распределения затрат корректируем нормы расхода энергоресурсов по кислоте аккумуляторной и реактивной.
- Электроэнергия. Т.к. затраты на электроэнергию будут полностью учитываться в калькуляции себестоимости полуфабриката серной кислоты технической, то в калькуляции себестоимости серной кислоты аккумуляторной и реактивной учитываться не будет.
- Пар.
Аккумуляторная кислота: 0,06 - 0,058 * 0,0175 = 0,0589 Гкал;
Реактивная кислота: 0,06 - 0,058 * 0,3059 = 0,042 Гкал.
- Производственная вода.
Аккумуляторная кислота: 43,9 - 5,0 * 0,0175 = 43,813 м3;
Реактивная кислота: 43,9 - 5,0 * 0,3059 = 42,37 м3.
Таблица 17. Нормы расхода основных и вспомогательных материалов с учетом скорректированных энергоресурсов
|
№ п/п |
Сырьё |
Ед. изм. |
На 1 тонну кислоты |
||
|
|
|
|
Технич. (полуфабрикат) |
Аккумул. |
Реакт. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Сера раздольская техническая I и II |
кг |
340 |
- |
- |
|
2 |
Кислота техническая в пересчёте на моногидрат, (техн. Полуфабрикат) |
кг |
- |
980 |
995 |
|
3 |
Сода кальцинированная, техническая |
кг |
- |
1,8 |
1,8 |
|
4 |
Вода дистиллированная |
м3 |
- |
- |
0,25 |
|
5 |
Электроэнергия |
тыс. кВтч. |
0,137 |
- |
- |
|
6 |
Пар |
Гкал |
0,058 |
0,0589 |
0,042 |
|
7 |
Производственная (техническая) вода |
м3 |
5,0 |
43,813 |
42,37 |
|
8 |
Цеолит |
кг |
0,06 |
- |
- |
|
9 |
Контактная масса (катализатор) |
кг |
0,2 |
- |
- |
Таблица 18. План МТО в денежном выражении.
|
Сырье |
Ед. изм. |
Цена за 1 т, руб. |
Стоимость на годовой выпуск, тыс. руб. |
||
|
|
|
|
Технический полуфабрикат |
Аккумуляторная |
Реактивная |
|
Сера раздольская техническая I и II |
т |
110,5 |
1 385 256,62 |
- |
- |
|
Сода кальцинированная, техническая |
т |
5700 |
- |
255 345,75 |
|
|
Вода дистиллированная |
м3 |
255 |
- |
- |
1 585 940,63 |
|
Электроэнергия |
тыс. кВтч. |
1022,5 |
5 165 030,89 |
- |
- |
|
Пар |
Гкал |
336,8 |
720 259,7 |
13 053,09 |
351 907,17 |
|
Производственная (техническая) вода |
м3 |
11,2 |
2 064 795,6 |
322 884,29 |
11 805 468,36 |
|
Цеолит |
кг |
82,6 |
182 734,4 |
- |
- |
|
Контактная масса (катализатор) |
кг |
680,5 |
5 018 190,07 |
- |
- |
5. План по труду и заработной
плате ППС
Персонал предприятия представляет собой совокупность работников определенных категорий и профессий, занятых единой производственной деятельностью, направленной на получение прибыли или дохода и удовлетворение своих материальных потребностей.
Персонал предприятия можно подразделить в зависимости от выполняемых функций на три основные категории: руководители, специалисты и исполнители.
Руководители, или управляющие, распоряжаются ресурсами предприятия, принимают решения об их использовании, разрабатывают стратегию и тактику развития предприятия, обеспечивают осуществление стратегических планов, текущих задач и основной цели производства. Руководители осуществляют в пределах своих полномочий подбор и расстановку персонала, координацию деятельности отдельных работников или подразделений, контроль и регулирование хода производства и иные административно-распорядительные и организационно-управленческие функции.
К специалистам относятся работники научных, проектных, технологических, экономических и других служб предприятия, осуществляющие разработку и освоение производства новых видов продукции, совершенствование форм и методов организации производства, выполнение проектных расчетов, сбор и передачу информации и т.п. Они не принимают самостоятельных решений, но обеспечивают руководителей и менеджеров необходимыми для принятия решений материалами, расчетами. Рекомендациями и другой производственной информацией, без которой невозможно компетентное руководство сложным современным производством.
Исполнители выполняют основные производственные задачи и принятые руководителями решения, участвуют в реализации инновационных проектов предприятия или организации производства товаров и услуг, а также продажи готовой продукции на рынке. К непосредственным исполнителям можно отнести основных и вспомогательных рабочих, к техническим - учетчиков, агентов по продаже, чертежников, делопроизводителей и т.п.
Для составления плана по труду и заработной плате ППС составляется
штатное расписание руководителей, специалистов и служащих, которое представлено
в таблице 19.
Таблица 19.
|
№ п/п |
Должность |
Кол-во, чел. |
Тарифный месячный оклад, руб. |
|
1 |
Начальник цеха |
1 |
8 000 |
|
2 |
Заместитель начальника цеха |
1 |
6 500 |
|
3 |
Заместитель начальника цеха по ремонту |
1 |
6 250 |
|
4 |
Механик |
1 |
5 550 |
|
5 |
Мастер смены |
4 |
5 750 |
|
6 |
Инженер-энергетик |
1 |
5 550 |
|
7 |
Старший мастер теплоснабжения |
1 |
5 250 |
|
8 |
Экономист |
1 |
5 500 |
|
9 |
Нормировщик |
1 |
4 000 |
|
|
ИТОГО специалистов и руководителей |
12 |
52 350 |
|
10 |
Делопроизводитель |
1 |
3 000 |
|
11 |
Заведующий хозяйством |
1 |
3 500 |
|
|
ИТОГО служащих |
2 |
6 500 |
Кроме того, представляются профессионально-квалификационные списки
рабочих.
Таблица 20. Профессионально-квалификационный состав рабочих основного производства.
|
№ п/п |
Профессия |
Тарифный разряд |
Явочное кол-во, чел. |
Тарифная ставка (мес.), руб. |
|
ОСНОВНЫЕ РАБОЧИЕ |
||||
|
Участок производства серной кислоты технической |
||||
|
1 |
Аппаратчик обжига |
5 |
1 |
6 000 |
|
2 |
Аппаратчик обжига |
4 |
1 |
5 500 |
|
3 |
Аппаратчик фильтрации |
3 |
1 |
5 250 |
|
4 |
Аппаратчик абсорбции |
5 |
1 |
6 000 |
|
5 |
Аппаратчик абсорбции |
4 |
1 |
5 500 |
|
6 |
Аппаратчик теплоутилизации |
4 |
1 |
5 500 |
|
7 |
Аппаратчик теплоутилизации |
3 |
1 |
5 250 |
|
8 |
Аппаратчик производства контактной серной кислоты |
5 |
1 |
6 000 |
|
Участок производства реактивной кислоты |
||||
|
1 |
Сливщик-разливщик |
3 |
3 |
5 250 |
|
2 |
Аппаратчик нейтрализации |
4 |
1 |
5 500 |
|
|
ИТОГО основных рабочих |
|
12 |
55 750 |
Таблица 21. Профессионально-квалификационный состав обслуживающего и вспомогательного персонала.
|
№ п/п |
Профессии |
Тарифный разряд |
Списочный состав, чел. |
Тарифная ставка (мес.), руб. |
|
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ РАБОЧИЕ |
||||
|
1 |
Плотник |
5 |
1 |
5 000 |
|
2 |
Транспортировщик |
3 |
1 |
4 750 |
|
3 |
Транспортировщик |
4 |
1 |
5 000 |
|
4 |
Уборщик |
- |
4 |
3 000 |
|
5 |
Лаборант химического анализа |
4 |
1 |
4 000 |
|
6 |
Лаборант химического анализа |
3 |
4 |
3 800 |
|
7 |
Крановщик |
4 |
6 |
4 000 |
|
8 |
Дежурный слесарь |
4 |
4 |
3 800 |
|
9 |
Дежурный электромонтер |
4 |
6 |
3 800 |
|
|
ИТОГО вспомогательных рабочих |
|
28 |
37 150 |
|
ОБСЛУЖИВАЮЩИЕ РАБОЧИЕ, занятые текущим ремонтом |
||||
|
10 |
Слесарь-ремонтник |
6 |
3 |
4 250 |
|
11 |
Слесарь-ремонтник |
5 |
17 |
4 100 |
|
12 |
Слесарь-ремонтник |
4 |
2 |
4 000 |
|
13 |
Газоэлектросварщик |
6 |
5 |
4 250 |
|
|
ИТОГО рабочих на текущем ремонте |
|
27 |
16 600 |
Исходя из данных по составу персонала, можно сделать вывод, что цех по производству серной кислоты включает в себя:
- участок производства технической серной кислоты;
- участок производства реактивной серной кислоты;
ремонтный участок.
Организационная структура управления цехом будет выглядеть следующим
образом:
Рисунок 4.
Принимая во внимание, что для основных рабочих приведена явочная (сменная)
численность, для расчета списочной численности необходимо разработать график
сменности, который представляет собой изображение очередности выхода на работу
с чередованием дней отдыха в рамках разрабатываемого периода сменооборота.
Рассмотрим два возможных варианта графиков: 4-х бригадного графика сменности с
периодом сменооборота 16 дней и 5-ти бригадного графика с периодом сменоборота
20 дней (с учетом вредных условий труда).
Таблица 22. 4-х бригадный график сменности.
|
Смена |
Дни месяца |
|||||||||||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
0.00 - 8.00 |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
|
8.00 - 16.00 |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
|
16.00 - 0.00 |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
|
Отдых |
Г |
В |
Б |
Б |
А |
Г |
В |
В |
Б |
А |
Г |
Г |
В |
Б |
А |
А |
Таблица 23. 5-ти бригадный график сменности.
|
Смена |
Дни месяца |
|||||||||||||||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|
|
0.00 - 6.00 |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
|
6.00 - 12.00 |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
|
12.00 - 18.00 |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
|
18.00 - 0.00 |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
А |
А |
А |
А |
Б |
|
Отдых |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
Д |
Г |
В |
Б |
А |