Дипломная работа: Разработка концептуального плана проекта
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
61
Оборудование
Материальные
1494000
-
Резервный фонд
проекта
Материальные
710000
-
Арендная плата
Материальные
1100000
-
Источник данных: составлено автором
К методам, используемым для определения стоимостной оценки,
относятся программное обеспечение для управления проектами анализ
предложений исполнителей.
Наиболее целесообразно в данном проекте использовать метод оценка
«снизу верх». Для данной оценки имеем все необходимые данные, а с помощью
программного обеспечения Microsoft Project ее достаточно легко и быстро
выполнить.
В итоге, мы получим приблизительные цифры стоимостные основных
операций (см. табл. 3) и структурное распределение бюджета (см. рис. 6).
Таблица 3 - Стоимость основных операций
Операция
Стоимость,
руб.
Планирование и разработка проекта
29 000,00
Реализация проекта
2 050 000,00
Маркетинговое исследование
2 500,00
Оформление разрешения на торговлю
2 000,00
Аренда помещения
118 500,00
Ремонт помещения
2 239 000,00
Подбор персонала
37 300,00
Проведение рекламной компании
147 000,00
Открытие студии
37 000,00
Источник данных: составлено автором
Еще одним выходом стоимостной оценки считается план управления
стоимостью – основополагающий документ для планирования бюджета
проекта.
62
Рисунок 6 - Структурное распределение бюджета
Источник данных: составлено автором
В нашем проекте он носит неформальный характер.
Стоимость проекта складывается следующим образом: совокупность
оценок стоимости отдельных операций или пакетов работ.
Для бюджета затрат используется та же информация, что и для
стоимостной оценки, а также полученные приблизительные цифры стоимости
проекта и базовый план по времени проекта.
Для создания бюджета затрат можно использовать такие методы, как
анализ резервов, суммирование стоимости, параметрическая оценка,
согласование объемов финансирования.
Наиболее целесообразно в данном проекте использовать метод
суммирования стоимости, так как имеем все необходимые данные, а с
помощью программного обеспечения Microsoft Project его довольно легко и
быстро выполнить.
Таблица 3 – Расчет затрат
Период
1
2
3
4
5
6
Единовр.затраты
2400
0
0
0
0
0
Текущие
239,5
239,5
239,5
239,5
239,5
5%
7%
1%
5%
73%
9%
Арендная плата
Резервный фонд проекта
Материалы
Оборудование
Выставочные образцы
Фонд оплаты труда
63
затраты
Итого
2400
239,5
239,5
239,5
239,5
239,5
Источник данных: составлено автором
Таблица 4 - Поступления от проекта
Период
1
2
3
4
5
6
Доходы
2020
2020
2020
2020
2020
Амортизация
120
120
120
120
120
Итого
2140
2140
2140
2140
2140
Источник данных: составлено автором
Таблица 5 - Потоки денежных средств
Период
1
2
3
4
5
6
Приток
2140-
2140
2140
2140
2140
Отток
2400
239,5
239,5
239,5
239,5
239,5
Поток
-2400
1900,5
1900,5
1900,5
1900,5
1900,5
Источник данных: составлено автором
Покажем бюджет графически (рис. 7)
Таблица 6 - Расчет коэффициента дисконтирования
Рублевый депозит
%
16
Уровень риска проекта
%
2
Инфляция на валютном рынке
%
2
d = 0,2 а=1/1,2 i-1
Источник данных: составлено автором
Рисунок 7 - График денежных потоков
Источник данных: составлено автором
-2500
-2000
-1500
-1000
-500
0
500
1000
1500
2000
64
Таблица 7 - Расчет чистого дисконтированного дохода
Дисконт 0,2
перио
д
D
K
a
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,840
1798
0
1798,3
2
-601,68
3
2140
0,706
1511
0
1511,1
9
909,51
2
4
2140
0,593
1270
0
1269,9
1
2179,4
2
5
2140
0,499
1067
0
1067,1
5
3246,5
7
6
2140
0,419
897
0
896,77
4143,3
3
Итого
6543
4143,3
4
Источник данных: составлено автором
Построим график ЧДД и ЧТС (рис. 8).
Рисунок 8 - График ЧДД и ЧТС
Источник данных: составлено автором
Сделаем расчет срока окупаемости на основе расчета ЧДД
Ток=2-(-601,68)/(909,51-(-601,68))= 2,4 года
Далее определим индекс доходности
ИД= 6543/4143,34= 1,58
При этом среднегодовая рентабельность проекта равна
СР = (1,58-1)*100/6 = 9,67%
Таблица 8 - Расчет ЧДД при разных значениях коэффициента
-10000
-5000
0
5000
10000
15000
20000
1 2 3 4 5 6
ЧДД ЧТС
65
дисконтирования
Дисконт 0,3
период
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,769
1646
0
1646,1
5
-753,846
3
2140
0,592
1266
0
1266,2
7
512,426
4
2140
0,455
974
0
974,06
1486,482
5
2140
0,350
749
0
749,27
2235,755
6
2140
0,269
576
0
576,36
2812,119
итого
2812,1
2
Дисконт 0,5
перио
д
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,667
1427
0
1426,6
7
-973,333
3
2140
0,444
951
0
951,11
-22,2222
4
2140
0,296
634
0
634,07
611,85
5
2140
0,198
423
0
422,72
1034,56
6
2140
0,132
282
0
281,81
1316,37
итого
1316,3
8
Дисконт 0,8
перио
д
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,556
1189
0
1188,8
9
-1211,11
3
2140
0,309
660
0
660,49
-550,617
4
2140
0,171
367
0
366,94
-183,676
5
2140
0,095
204
0
203,86
20,1798
6
2140
0,053
113
0
113,25
133,433
итого
133,43
Дисконт 1
перио
д
D
K
A
D*a
K*a
ЧДД
ЧТС
1
0
2400
1
0
2400
-2400
-2400
2
2140
0,503
1075
0
1075,3
8
-1324,62
3
2140
0,253
540
0
540,39
-784,233
4
2140
0,127
272
0
271,55
-512,68
5
2140
0,064
136
0
136,46
-376,221
6
2140
0,032
69
0
68,57
-307,649
-307,65
Источник данных: составлено автором
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/320