Дипломная работа: Место и роль банков в осуществлении безналичных расчетов. Система безналичных расчетов в РФ, принципы их организации
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
51
мошенники каждый раз придумывают новые схемы и махинации, целью
которых является снятие денег с банковского счета. Это также обусловлено
катастрофически низким уровнем финансовой грамотности людей,
игнорированием правил безопасного использования безналичных расчетов.
В приложении 9 представлены сводные данные вероятности
наступления расчетного риска ПАО «Россельхозбанк»
В ходе идентификации и оценки рисков, были выявлены и
сгруппированы основные риски, воздействию которых подвержен ПАО
«Россельхозбанк», а также проведена их оценка. В результате наиболее
существенными с точки зрения вероятности наступления и возможного
ущерба являются: риск мошенничества, слабая стратегия организации
безналичных расчетов, угроза эмиссии карт.
Для определения серьезности последствий риска выполняются следую-
щие действия:
1. Для последствий риска экспертом определяется интервал снижения
плановых показателей и присваивается свое значение, соответствующее
данному диапазону.
2. Данный шаг повторяется по всем последующим рискам (таблица
10).
Таблица 10
Определение существенности последствий
Существенность
последствий
Снижение
плановых
показателей, %
Существенность
последствий
Снижение
плановых
показателей, %
1
от 0,1 до 1
6
от 5,1 до 6
2
от 1,1 до 2
7
от 6,1 до 7
3
от 2,1 до 3
8
от 7,1 до 8
4
от 3,1 до 4
9
от 8,1 до 9
5
от 4,1 до 5
10
от 9,1 до 10
Если балльно-рейтинговая оценка существенности последствий и
вероятности риска вызывает затруднения, то ответственный за риск может
организовать экспертный опрос специалистов структурных подразделений,
которые могут владеть информацией о факторах риска и/или его возможных
52
последствиях. Результаты экспертного опроса по выявленным трем более
опасным рискам ПАО «Россельхозбанк» представлены в приложении 10.
Представим расчеты существенности последствий и вероятности риска
по трем выявленным рискам:
СП
1
= (5+5+7+7+6+4) / 6 = 5,7
СП
2
= (4+4+6+6+6+5) / 6 = 5,1
СП
3
= (7+9+7+8+8+8) / 6 = 7,8
В
1
= (6+7+7+6+5+6) / 6 = 6,1
В
2
= (7+8+8+7+9+7) / 6 = 7,7
В
3
= (8+9+8+9+9+7) / 6 = 8,3
Аналогично рассчитаны оценки существенности последствий и
вероятности риска по остальным рискам. В представленных расчетах сущест-
венность последствий риска № 3 больше, чем остальных, и вероятность
последствий риска № 3 также больше.
Экспертная оценка показывает, что из выявленных рисков
существенность последствий риска мошенничества и вероятность его
больше, чем остальных, следовательно, в большей степени влияет на
безналичные операции ПАО «Россельхозбанк». Все же на сегодняшний день
вероятность наступления всех перечисленных рисков имеет место быть.
Дальнейший шаг - расчет балльно-рейтинговой интегральной оценки
(БРИО) с целью дальнейшего ранжирования по формуле 1:
БРИО = СП × В (1)
Значение качественной интегральной оценки каждого оцениваемого
риска находится в интервале от 1 (низкий уровень ожидаемых потерь в ре-
зультате реализации риска) до 100 баллов (высокий уровень).
БРИО
1
= 5,7 × 6,1 = 34,77;
53
БРИО
2
= 5,3 × 7,7 = 40,81;
БРИО
3
= 7,8 × 8,6 = 67,08.
Аналогично рассчитана балльно-рейтинговая интегральная оценка по
остальным выявленным рискам. Показатели балльно-рейтинговой
интегральной оценки показывают, что уровень ожидаемых потерь в
результате реализации расчетных рисков средний (4060 %) и высокий (60-
100 %). Так или иначе, эти потери могут повлиять на финансовые показатели
деятельности ПАО «Россельхозбанк».
Для ПАО «Россельхозбанк» расчетный риск является одним из
основных рисков, поэтому его руководство активно используют различные
инструменты по минимизации этого риска.
54
Глава 3. Развитие системы безналичных расчетов в РФ
3.1. Пути совершенствования и перспективы развития безналичных расчетов
Глобализация мировой экономики коснулась также в числе прочих и
банковской деятельности, что повлекло за собой серьезные изменения в
банковской сфере, в частности, в обслуживании организаций, предприятий, а
также частных лиц – клиентов коммерческого банка. Отметим, что ростом
мирового платежного оборота и связанным с ним ростом издержек
обращения обуславливается необходимость в создании качественно нового
механизма наличного и безналичного денежного обращения, который будет
обеспечивать быстро увеличивающиеся потребности в платежах и ускорять
оборачиваемость денежных средств, при параллельном сокращении издержек
обращения и уменьшении трудовых затрат. Это обеспечило развитие и
повсеместное применение так называемых IТ-технологий.
За счет рациональной организации безналичных расчетов
обеспечивается нормализация платежного оборота, сокращается взаимная
задолженность предприятий, повышается ответственность предприятий за
состояние платежной дисциплины. Одним из возможных и наиболее
перспективных способов успешного решения проблемы оборота наличности
является создание высокоэффективной автоматизированной системы
безналичных расчетов на основе электронных услуг, что и обуславливает
актуальность разработки мероприятий по совершенствованию обслуживания
клиентов по безналичным расчетам АО «Россельхозбанк».
Развитие цифровых технологий в национальной платежной системе РФ
представляет собой довольно широкий комплекс инфраструктурных
инноваций, необходимых для участников платежного оборота.
Преобразование централизованной системы платежей внутри
национальной платежной системы обусловлено широким перечнем
55
факторов, в особенности – интенсивным ростом потребности в удобной,
быстрой и качественной системе безналичных расчетов, позволяющей
минимизировать издержки коммерческих банков, а также иных участников
национальной платежной системы, связанных между собой в единой
информационной инфраструктуре, а также общей системой безопасности по
отношению к проводимым внутри национальной платежной системы
операциям.
В этой связи становится актуальным внедрения в систему безналичных
расчетов ПАО «Россельхозбанк» Системы быстрых платежей (СБП),
созданной для повышения качества существующих технологий обработки
платежей.
Внедрение СБП предусматривает несколько этапов (таблица 11).
Таблица 11
Этапы реализации системы СБП
Первый этап
Второй этап
С2С
Ме2Ме
С2В
С2G
1. Друзья, семья
1. Внутренние
переводы, а также
покупки и сделки
1. E-commerce
1. Налоги и
госпошлины
2. Единоразовые
переводы,
покупки, сделки
2. Внешние пе-
реводы на свои
счета, а также в
другие платежные
системы,
межбанковские
расчеты
2.POS-
транзакции(
оплата в точках
продаж)
2. Штрафы и пени
3.Оплата услуг
4.(в частности,
бытовых услуг)
3. Погашение
задолженности по
кредитам
3. Оплата разовых
счетов
3. Оплата иных
услуг в пользу госу-
дарства
4. Оплата
регулярных услуг
(ЖКХ, домашних
телефонов и
др.)
На первом этапе реализуется С2С (перевод между двумя физическими
лицами) и Me2Me (перевод единственным физическим лицом внутри
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/159