Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности микрокредитной организации (на примере ООО "МКК Микроденьги")

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Исходя из всего этого, можно сделать вывод, что за период 2017-2019 гг.
предприятию ООО «МКК Микроденьги» присуще абсолютно устойчивое
финансовое состояние.
Анализ прибыли от кредитной деятельности показал, что за период 2018-
2019 гг. выручка от продаж увеличилась на 55714 тыс. руб., а себестоимость
продаж уменьшилась на 75 тыс. руб. Это повлияло на рост валовой прибыли на
55789 тыс. руб. Чистая прибыль в 2019 году по сравнению с 2018 годом
увеличилась на 4819 тыс. руб.
В 2019 году рентабельность продукции (услуг) уменьшилась на 15,34 п.п.
Доходность по прибыли от продаж также уменьшилась за анализируемый период
– на 6,2 п.п. Показатели доходности по прибыли до налогообложения и по чистой
прибыли увеличились: на 0,88 п.п. и 0,75 п.п. соответственно. Показатели
рентабельности и доходности продаж по прибыли от продаж выше ключевой
ставки банка России, а доходность продаж по прибыли от продаж и по чистой
прибыли – ниже. Данный факт свидетельствует о невысокой эффективности
кредитной деятельности предприятия.
Анализ рисков показал, что ООО «МКК «Микроденьги» имеет большую
вероятность возникновения рисков. В связи с этим необходимо принимать ряд
мер по снижению тех рисков, по которым эксперты присвоили наибольшие
баллы: стратегический риск, человеческий фактор в операционном риске,
кредитный риск.
Анализ доходов от кредитных операций показал, что наибольший
удельный вес в кредитных операциях по категориям населения занимают займы,
выданные работающим. В 2019 году чистая прибыль по займам, выданным
работающим, увеличилась 50,49%. Чистая прибыль по займам, выданным
пенсионерам, увеличилась в 2019 году на 4,87%.
Наибольший удельный вес в кредитных операциях по сроку погашения
имеют займы, выданные на срок 23-35 дней. В 2019 году чистая прибыль по
займам, выданным на срок 23-35 дней, увеличилась на 31,71%. Чистая прибыль
по займам, выданным на срок 11-22 дня, увеличилась в 2019 году на 46,94%, а
выданным на срок до 10 дней – увеличилась на 57,77%.
Наибольший удельный вес в кредитных операциях по методу погашения
имеют разовые займы. В 2019 году чистая прибыль по разовым займам
увеличилась на 47,16%. Чистая прибыль по займам, выданным по кредитной
линии, уменьшилась в 2019 году на 24,8%.
Таким образом, можно сделать вывод, что в кредитной деятельности ООО
«МКК Микроденьги» существует ряд проблем, которые необходимо устранять за
счет ее совершенствования.
Глава 3. Разработка основных предложений по совершенствованию
кредитной деятельности
3.1 Проблемы и разработка мероприятий по их решению при
проведении кредитных операций
В процессе проведения кредитных операций может возникать ряд проблем,
приводящий к усилению кредитных рисков. И только грамотно построенный
процесс выдачи кредитов сможет их минимизировать.
Прежде всего, кредитные организации сталкиваются с рисками в момент
предоставления кредита. Это возникает по причине отсутствия четкой схемы в
проведении оценки кредитоспособности заемщиков и невысокого уровня
профессионализма работников в ее проведении.
Для решения данной проблемы необходимо повышать уровень
компетенции и профессиональных знаний своих сотрудников, которые смогли бы
в дальнейшем давать точную оценку потенциального заемщика и оценить
степень риска той или иной сделки.
Для проведения оценки потенциального заемщика необходим
комплексный подход, важное место в котором занимает проверка пакета
документов, предоставленных в кредитную организацию, а также той
информации, которая получена от клиента. И зачастую на данном этапе клиент
может предоставить поддельные документы.
Подделка документов может быть двух видов:
- внесение недостоверных данных в подлинник;
- фальсифицированный документ, т.е. полностью поддельный.
С целью выявления данных фактов, предоставленная информация и
документы от потенциального заемщика должны быть в обязательном порядке
проверены на достоверность службой экономической безопасности данной
кредитной организации. Такой анализ должен включать в себя:
- проверка документов на их подлинность;
- проверка достоверности предоставленной информации;
- проверка кредитной истории;
- составление так называемого «портрета» частного лица.
В процессе оценки кредитоспособности потенциального заемщика можно
столкнуться со следующими проблемами и трудностями:
- сложность в оценке возникновения изменения обстоятельств, факторов
и причин, определяющих кредитоспособность заемщика в будущем.
Способность заемщика к погашению кредита оценивается лишь в тот период
времени, в котором происходит эта оценка. Т.е. оценка кредитоспособности
проводится по показателям, характеризующим прошедшие периоды времени;
- сложность в количественной оценке некоторого количества факторов,
например таких как, репутация клиента, его моральный облик, его полная
кредитная история и т.п.;
- наличие инфляции, которая оказывает прямое влияние на искажение
показателей, которые служат основной характеристикой для оценки
возможности погашения задолженности по кредиту.
В связи с этим, чтобы получить реальную и обоснованную оценку
кредитоспособности потенциального заемщика, необходимо проводить не
только количественный, но и качественный анализ клиента. При этом
необходимо применять комплексный подход, используя различные методики
оценки кредитоспособности, которые будут дополнять друг друга.
Еще одной проблемой, с которой сталкиваются кредитные организации,
является возвратность кредитов. Для решения данной проблемы следует
разработать оптимальную систему обеспечения кредитов.
Самым наилучшим способом обеспечения кредитов является залог
вкладов, которые размещены в данном банке. Данная форма обеспечения залога
имеет такое преимущество, как низкие расходы на осуществление контроля.
Однако данная форма неприменима для ООО «МКК Микроденьги», поскольку
она является микрокредитной организацией и не оказывает услуги по
привлечению вкладов физических лиц.
В этой связи для исследуемого предприятия были бы предпочтительны
другие формы обеспечения кредита, например, поручительство.
Преимуществами поручительства являются:
- небольшие расходы на содержание;
- быстрое использование и участие второго лица в ответственности.
Однако поручительство имеет и недостатки, которые выражаются в виде
высоких затрат на проверку кредитоспособности поручителя.
Еще одной формой обеспечения кредита является уступка требований.
Однако для кредитной организации данная форма является наименее
привлекательной, поскольку в ходе уступки требования возникают проблемы в
контроле, а также возникает повышенный риск. Качество данной формы
обеспечения можно охарактеризовать как низкое.
Самой распространенной формой обеспечения кредита является залог
имущества. Однако и данная форма не дает полной уверенности в защищенности
от непредсказуемых событий, которые могут вызвать за собой следующие риски:
- риск обесценивания залога;
- риск утраты или повреждения предмета залога;
- правовой риск;
- риск неликвидности обеспечения;
- риск неправильной оценки предмета залога;
- риск, связанный с низкой квалификацией сотрудников;
- риск, связанный с недостаточным опытом работы с банковскими
залогами.
По этой причине рисками обеспечения залога необходимо грамотно
управлять, используя для этого комплексный подход, основанный на следующих
методах:
- периодическая проверка имущества, находящего в залоге;
- проведение периодической переоценке имущества, находящего в залоге;
- пересмотр имущества, находящегося под залогом и его расширение;
- периодическое проведение экспертизы имущества, находящего в залоге;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3622

Смотрите также:

ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ДНС РИТЕЙЛ»
_archivetempпротивовоспалительные
- Обратный порядок следования фаз 4
- Сопротивление изоляции 25
!Контрольная работа (задание)
!Фармакология препаратов для терапии заболеваний дыхательных путей
'Свадьба'. Керамика
«Предмет, метод предпринимательского права и принципы предпринимательского права» (Понятие предмета и метода российского предпринимательского права)
«Українська література в першій половині ХХ століття»
03