Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности микрокредитной организации (на примере ООО "МКК Микроденьги")

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Анализ прибыли от кредитной деятельности показал, что за период 2018-
2019 гг. выручка от продаж увеличилась на 55714 тыс. руб., а себестоимость
продаж уменьшилась на 75 тыс. руб. Это повлияло на рост валовой прибыли на
55789 тыс. руб. Чистая прибыль в 2019 году по сравнению с 2018 годом
увеличилась на 4819 тыс. руб.
В 2019 году рентабельность продукции (услуг) уменьшилась на 15,34 п.п.
Доходность по прибыли от продаж также уменьшилась за анализируемый период
– на 6,2 п.п. Показатели доходности по прибыли до налогообложения и по чистой
прибыли увеличились: на 0,88 п.п. и 0,75 п.п. соответственно. Показатели
рентабельности и доходности продаж по прибыли от продаж выше ключевой
ставки банка России, а доходность продаж по прибыли от продаж и по чистой
прибыли – ниже. Данный факт свидетельствует о невысокой эффективности
кредитной деятельности предприятия.
Анализ рисков показал, что ООО «МКК «Микроденьги» имеет большую
вероятность возникновения рисков. В связи с этим необходимо принимать ряд
мер по снижению тех рисков, по которым эксперты присвоили наибольшие
баллы: стратегический риск, человеческий фактор в операционном риске,
кредитный риск.
Анализ доходов от кредитных операций показал, что наибольший
удельный вес в кредитных операциях по категориям населения занимают займы,
выданные работающим. В 2019 году чистая прибыль по займам, выданным
работающим, увеличилась 50,49%. Чистая прибыль по займам, выданным
пенсионерам, увеличилась в 2019 году на 4,87%.
Наибольший удельный вес в кредитных операциях по сроку погашения
имеют займы, выданные на срок 23-35 дней. В 2019 году чистая прибыль по
займам, выданным на срок 23-35 дней, увеличилась на 31,71%. Чистая прибыль
по займам, выданным на срок 11-22 дня, увеличилась в 2019 году на 46,94%, а
выданным на срок до 10 дней – увеличилась на 57,77%.
Наибольший удельный вес в кредитных операциях по методу погашения
имеют разовые займы. В 2019 году чистая прибыль по разовым займам
увеличилась на 47,16%. Чистая прибыль по займам, выданным по кредитной
линии, уменьшилась в 2019 году на 24,8%.
Таким образом, можно сделать вывод, что в кредитной деятельности ООО
«МКК Микроденьги» существует ряд проблем, которые необходимо устранять за
счет ее совершенствования.
В третьей главе были разработаны мероприятия по совершенствованию
кредитной деятельности ООО «МКК Микроденьги».
Первым мероприятием было предложено усовершенствовать методику
оценки кредитоспособности с целью снижения рисков невозврата займа. Была
разработана анкета, по которой необходимо делать вывод о выдаче или невыдачи
займа заемщику. Исходя из предложенной методики, количество просроченных
и невозратных займов сократится в среднем на 20%. Таким образом, благодаря
совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика,
дебиторская задолженность ООО «МКК «Микроденьги» уменьшится на 29510,2
тыс. руб.
Второе направление совершенствования кредитной политики исследуемой
микрофинансовой организации – это внедрение новой услуги, а именно
обеспечить выпуск кредитной карты «Микрон». Были разработаны условия для
выпуска данной карты. Непроцентные расходы по эмитированию карты
«Микрон» составят 4650 тыс. руб. Процентные доходы за 1 месяц по
выдаваемым кредитам по карте составят 30000 тыс. руб. За одну выданную карту
необходимо выплатить премию сотруднику в размере 300 руб. Таким образом,
выпуск и выдача кредитной карты «Микрон» принесет ООО «МКК
«Микроденьги» дополнительную прибыль в размере 22350 тыс. руб. в месяц, что
является положительным фактором для данной организации.
Еще одним направлением совершенствования кредитной политики ООО
«МКК «Микроденьги» является расширение клиентской базы путем
предоставления права торговым точкам предоставлять займы напрямую от
кредитной организации. Таким образом, внедряя в работу торговых организаций
возможность предоставления кредитов от ООО «МКК «Микроденьги»,
предприятие сможет увеличить свою прибыль на 108 тыс. руб., а ООО «МКК
«Микроденьги» заработать с одной точки 60 тыс. руб. в год.
Если заключить аналогичные договора с другими торговыми
организациями (примерно до 100 договоров в год), то ООО «МКК
«Микроденьги» сможет получить дополнительный процентный доход в размере
6000 тыс. руб.
За счет предоставления кредитов прибыль от продаж ООО «МКК
«Микроденьги» увеличится на 274200 тыс. руб., а именно на 133,76%, что
положительно влияет на предприятие.
Таким образом, внедряя вышеуказанные мероприятия, ООО «МКК
Микроденьги» значительно улучшит свою кредитную деятельность, что
отразится на увеличении прибыли и повышении рентабельности.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 №395-1-ФЗ
2. Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма»
3. Федеральный закон от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
4. Авагян Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: Магистр,
НИЦ ИНФРА-М, 2019. – 416 c.
5. Банковское дело: учебник / Под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. – М.:
Магистр, ИНФРА-М, 2017. – 590 с.
6. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник /
Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 416 с.
7. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие
/ Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.:КНОРУС, 2015. – 256 с.
8. Бард В.С. Финансово-инвестиционный комплекс: теория и практика в
условиях реформирования российской экономики. – М.: Финансы и статистика,
2018. – 488 с.
9. Барковский Н.Д. Проблемы кредита и денежного оборота. – М.:
Финансы, 2016. –156 с.
10. Белов А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики: Курс
лекций. – М.: Форум, 2018. – 224 c.
11. Большаков С.В. Основы управления финансами: Учебное пособие. –
М.: ИД ФКБ-ПРЕСС, 2015. – 368 с.
12. Варламова М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: ИЦ
РИОР, 2017. – 128 c.
13. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учеб. пос.. – РнД.: Феникс,
2016. – 384 с.
14. Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово-
экономических результатов деятельности банка и его филиалов. – СПб.: Питер,
2018. – 240 с.
15. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М,
2017. – 448 c.
16. Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического
бакалавриата. – Люберцы: Юрайт, 2019. – 480 c.
17. Деньги, кредит, банки: учеб. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее
образование, 2018. – 245 с.
18. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие / Под ред. О. И.
Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016. – 544 с.
19. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2018. – 440 с.
20. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их
операции: учебник. – М.: Вузовский учебник, 2017. – 528 с.
21. Казимагомедов А.А. Банковское дело: Организация и регулирование. –
М.: Academia, 2018. – 320 c.
22. Казначевская Г.Б. Деньги, кредит, банки. – М.: КноРус, 2018. – 352 c.
23. Ключников И.К., Молчанова О.А., Ключников О.И. Кредит и банки.
Вводный курс. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 176 с.
24. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.:
ЮНИТИ, 2019. – 567 c.
25. Максютов А.А. Основы банковского дела. – М.: Бератор – Пресс, 2018.
– 384 с.
26. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке:
Учебное пособие. – М.: КноРус, 2018. – 304 c.
27. Перетятько Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке:
Учебное пособие. – М.: КноРус, 2017. – 304 c.
28. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью
банка. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 384 с.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3622

Смотрите также:

ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ДНС РИТЕЙЛ»
_archivetempпротивовоспалительные
- Обратный порядок следования фаз 4
- Сопротивление изоляции 25
!Контрольная работа (задание)
!Фармакология препаратов для терапии заболеваний дыхательных путей
'Свадьба'. Керамика
«Предмет, метод предпринимательского права и принципы предпринимательского права» (Понятие предмета и метода российского предпринимательского права)
«Українська література в першій половині ХХ століття»
03