Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
46
дополнительного обеспечения, кроме дополнительных условий, которые
должны быть выполнены клиентом до предоставления кредитного продукта.
Оценка кредитного риска, классификация, оценка и мониторинг ссуды,
определение размера расчетного резерва производятся при возникновении
оснований, в соответствии с Положением Банка России № 254-П от 26.03.2004
«О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по судной и приравненной к ней задолженности» и
внутренним нормативным документом Банка, регламентирующим подход к
оценке финансового положения заемщика в целях резервирования.
ПАО «Сбербанк России» осуществляет кредитование физических лиц по
следующим направлениям:
— потребительское кредитование;
— ипотечное кредитование;
— автокредитование;
— по другим направлениям.
Предоставление Банком кредитов основывается на учете необходимых
потребностей физических лиц в заемных средствах, наличии достаточных
гарантий для своевременного их возврата.
Для юридических лиц банк предоставляет в пользование кредитные
линии с лимитом выдачи (невозобновляемые), кредитные линии с лимитом
задолженности (возобновляемые), овердрафт, кредит.
2.3 Анализ кредитной деятельности Сбербанка, оценка ее доходности и
рискованности
Проведем исследование кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» с
помощью горизонтального и вертикального анализов, в результате чего
выявляются абсолютное и относительное отклонения значения показателя на
начало 2016 г. от его значения на начало 2016 г. Показатели структуры и
динамики кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» представлены в
таблице 7.
47
Таблица 7
Показатели структуры и динамики кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк России» за 2014-2016 гг., млрд.руб.
Наимено
вание
показате
ля
2014
млрд.ру
б.
2015
млрд.ру
б.
2016
млрд.ру
б.
Динамика
2015/
2014
млрд.ру
б.
2016/
2015
млрд.ру
б.
2015/
2014
%
2016/
2015
%
1
2
3
4
5
6
7
8
Межбан
ковские
кредиты
2,56
2,77
1,44
0,21
-1,33
108,40
51,89
Кредиты
предпри
ятиям
2647,82
2990,20
4105,76
342,38
1115,56
112,93
137,31
Кредиты
негосуда
рственн
ым
некомме
рческим
организа
циям
47,56
52,32
31,66
4,76
-20,66
110,02
60,51
Кредиты
индивид
уальным
предпри
нимател
ям
12,54
17,81
32,61
5,27
14796
142,08
183,04
Кредиты
физичес
ким
лицам
512,33
533,27
895,49
20,93
362,22
104,09
167,92
Итого
кредитн
ый
портфел
ь
3222,82
3596,39
5066,97
373,57
1470,58
111,59
140,89
Как видно из данных таблицы 7, стоимость кредитного портфеля на
начало 2017 г. увеличилась на 1 470 584 тыс. руб. или на 40,89%, что
свидетельствует об увеличении объёмов выдаваемых кредитов.
48
Рисунок 5.Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
за 2014-2016 гг., тыс.руб.
В составе кредитного портфеля на начало 2016 г. и на начало 2017 г.
наибольшую долю составили кредиты коммерческим организациям и
предприятиям, выдача которых увеличилась на 1 115 563 тыс. руб. или 37,31%.
Кроме того, значительно увеличилась сумма кредитов, выдаваемых физическим
лицам – с 533 272 тыс. руб. в начале 2016 г. до 895 497 тыс. руб. в начале 2016 г.,
что составило 67,93%. В свою очередь выдача межбанковских кредитов
уменьшилась на 1 335 тыс. руб. или на 48,11 %, а объём выдаваемых кредитов
негосударственным некоммерческим организациям снизился на 39,5 % или на
20 665 тыс. руб.
На основе проведенного анализа можно сделать заключение о том, что
ПАО «Сбербанк России»активно участвует в программе поддержки малого
бизнеса увеличивая количество выдаваемых кредитов индивидуальным
предпринимателям на сумму 32 614 млн. руб.
Показатели состава, структуры и динамики кредитов, предоставленных
негосударственным коммерческим организациям, представлены в таблице 8.
Данные таблицы 8 свидетельствуют о значительном увеличении
количества выдаваемых кредитов ПАО «Сбербанк России» в 2016 г.
негосударственным коммерческим организациям. На 104 848 млн. руб. или на
0 1000000 2000000 3000000 4000000 5000000
Межбанковские кредиты
Кредиты предприятиям
Кредиты негосударственным
некоммерческим организациям
Кредиты индивидуальным
предпринимателям
Кредиты физическим лицам
2016 2015 2014
49
13% по сравнению с 2015 годом сократилась лишь выдача кредитов на срок от
31 до 90 дней.
Таблица 8
Показатели состава, структуры и динамики кредитов,
предоставленных негосударственным коммерческим организациям
по срокам кредитования ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.,
млрд.руб.
Кредиты
предоставленные
негосударственн
ым коммерческим
организациям
2014
г.
млрд.
руб.
2015
г.
млрд.
руб.
2016
г.
млрд.
руб.
Динамика
2015
/
2014
млрд.
руб.
2016
/
2015
млрд.
руб.
2015/
2014
%
2016/
2015
%
1
2
3
4
5
6
7
8
на срок до 30
дней
52
55
74
2
19
105,18
135,50
на срок от 31 до
90 дней
799
802
697
2
-104
100,36
86,93
на срок от 91 до
180 дней
347
358
430
11
71
103,29
120,06
на срок от 181 до
1 года
593
608
1385
15
776
102,57
227,60
на срок от 1 года
до 3 лет
509
515
1134
6
618
101,29
219,90
на срок свыше 3
лет
54
61
91
7
30
113,71
148,96
Итого
2647
2696
3960
48
1263
101,83
146,88
Однако, при этом выдача кредитов предприятиям сроком от 6 месяцев до
1 года возросла на 127% или на 776 884 млн. руб. Кроме того, практически в 2
раза увеличилось количество среднесрочных кредитов: на срок от 1 года до 3
лет увеличилось на 470 230 млн. руб. или на 58%, а на срок свыше 3 лет – на
30 181 млн. руб. или на 48%. В целом количество кредитов, предоставляемых
Отделением негосударственным коммерческим организациям на начало 2016
года по сравнению с началом 2016 года увеличилось с 2 696 382 млн. руб. до
3 960 341 млн. руб. или на 46%, что свидетельствует об активном участии банка
в программе поддержки развития бизнеса в России.
Далее рассмотрим показатели состава, структуры и динамики кредитов,
предоставленных негосударственным некоммерческим организациям по срокам
ПАО «Сбербанк России» (таблица 9).
50
Таблица 9
Показатели состава, структуры и динамики кредитов,
предоставленных негосударственным некоммерческим
организациям по срокам ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.,
млн.руб.
Кредиты
предоставлен
ные
негосударстве
нным
некоммерческ
им
организациям
2014 г.
млн.
руб.
2015
г.
млн.
руб.
2016 г.
млн.
руб.
Динамика
2015
/
2014
млн.
руб.
2016/
2015
млн.
руб.
2015/
2014
%
2016
/
2015
%
1
2
3
4
5
6
7
8
на срок от 91
до 180 дней
0
0
1300
0
1300
0,00
0,00
на срок от 181
дня до 1 года
10520
0
11200
-
1052
0
11200
0,00
0,00
на срок от 1
года до 3 лет
37043
52328
19163
1528
5
-33165
141,26
36,62
Итого
47563
52328
31663
4765
-20665
110,02
60,51
Как видно из данных таблицы 9 в 2016 году произошло сокращение
выдачи кредитов негосударственным некоммерческим организациям на 20 665
млн.руб. или на 39%. Причём в 2015 году Сбербанк выдавал исключительно
среднесрочные кредиты сроком от 1 года да 3 лет. В 2016 году данные кредиты
стали выдаваться сроком до 1 года, однако суммарный итог выдачи кредитов в
2016 году по сравнению с 2015 уменьшился почти в 1,5 раза.
В таблице 10 отражены показатели состава, структуры и динамики
кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям ПАО
«Сбербанк России» по срокам кредитования.
На основе данных таблицы 10 можно сделать следующие выводы: на
начало 2016 года произошло сокращение выдачи кредитов индивидуальным
предпринимателям сроком от 31 до 180 дней на 100% в связи с тем, что
кредитование малого бизнеса на срок менее 6 месяцев является невыгодной
формой кредитования и для банка, и для индивидуальных предпринимателей.
Однако, при этом, наблюдается значительный рост выдачи среднесрочных
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3540