Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
86
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Сведения о заемщике и предполагаемый перечень вопросов
первичной консультации
Группа данных
Информация, которая должна быть получена от
Клиента
1
2
Сведения о
Заемщике:
полное наименование организации, включая
указание на его организационно-правовую
форму, или Ф.И.О. предпринимателя, владельца
бизнеса;
дата государственной регистрации, срок работы
предприятия;
сведения об учредителях и акционерах
(участниках);
основные виды выпускаемой продукции,
оказываемых услуг, выполняемых работ;
основные финансовые характеристики (валюта
баланса, объемы продаж, объемы поступлений
на счета в обслуживающих банках);
основные поставщики и покупатели;
условиях, на которых продается продукция
(оказываются услуги, выполняются работы).
Вопросы по заявке
на выдачу кредита:
причины обращения за кредитом;
целевое использование кредита;
форма кредитования и плановая потребность в
средствах (график выборки кредита);
желаемые условия: сумма, срок, доля
собственного финансового участия в проекте,
стоимость кредита и услуг банка за организацию
финансирования.
Клиент должен аргументировать испрашиваемые
параметры кредитного продукта.
Вопросы о
погашении кредита:
источники погашения кредита с документальным
подтверждением;
планы по получению доходов, иных финансовых
средств, в течение срока действия
испрашиваемого кредита;
наличие у клиента положительного опыта работы
с кредитными ресурсами.
Вопросы об
обеспечении
кредита:
какого рода обеспечение предлагается Клиентом;
степень ликвидности обеспечения (залога);
является ли Клиент собственником
закладываемого имущества, или оно
принадлежит третьему лицу;
требуется ли разрешение или одобрение
уполномоченного органа (собственника
имущества, общего собрания акционеров
(участников) на получение кредита или на
предоставление обеспечения;
каким образом была произведена оценка
имущества, предлагаемого в качестве
обеспечения, имеется ли оценка независимого
оценщика;
87
Продолжение приложения 1
1
2
местонахождение предлагаемого в залог
имущества и основания (собственные площади,
аренда площадей, договор хранения, без
оснований),
наличие документов, подтверждающих право
собственности на имущество,
наличие обременений его в пользу третьих лиц
(договор комиссии, аренды, лизинг, залога,
аресты, споры и т.д.).
наличие страховки на имущество, предлагаемое в
залог (необходимо выяснить информацию о
страховщике, выгодоприобретателе, сроках
страхования, лимите страхования, о
страхователе). Если имущество не застраховано,
то готов ли Клиент страховать имущество на
период действия испрашиваемого кредита.
Вопросы о
взаимоотношениях
клиента с третьими
лицами (в том
числе с другими
кредитными
организациями):
в каких банках Клиент имеет расчетные счета и
какими банковскими продуктами пользуется;
имеются ли обороты денежных средств по счетам
в других банках и каков их объем;
обращался ли Клиент за кредитами в другие
кредитные организации и каковы результаты
этих обращений;
какова кредитная история Клиента;
почему Клиент обратился за кредитом именно в
Банк;
имеются ли неисполненные обязательства
(кредиты, займы, учтенные векселя, авали,
поручительства, залоги и др.) перед третьими
лицами каков их характер.
Вопросы о
взаимоотношениях
Клиента с Банком:
предполагаемый Клиентом объем сотрудничества
с Банком по продуктам, не связанным с
возникновением кредитного риска;
какова, по мнению Клиента, должна быть
взаимосвязь между объемом и условиями
кредита и объемом и условиями сотрудничества с
Банком по другим продуктам (оборотами по
расчетному счету; объемом конверсионных
операций, суммой размещенных депозитов,
приобретенных векселей Банка и т.д.).
88
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Качественные показатели, используемые для целей анализа
финансового положения организации-заёмщика
Положительные факторы:
значимость организации-
заемщика в масштабах региона
В целях определения
значимости заёмщика в
масштабах региона
производится оценка по
следующим критериям: 1)
освещённость в СМИ, 2)
наличие контракта с
градообразующими и/или
стратегическими
предприятиями, 3) объём
уплачиваемых налогов за 1
квартал более 100 000
рублей. Выполнение хотя
бы одного из указанных
условий свидетельствует о
значимости заёмщика в
масштабах региона.
+1
балл
прогноз понижения цен на
потребляемые товары и услуги
+1
балл
прогноз повышения цен на
реализуемые товары и услуги
+1
балл
отсутствие существенной
зависимости от аффилированных
лиц, от лиц, входящих с
заемщиком в одну финансовую
группу или холдинг
степень существенности
определяется как
величина, составляющая
25% и более в общей
структуре активов
предприятия
+1
балл
отсутствие существенной
зависимости от одного или
нескольких поставщиков и (или)
заказчиков
степень существенности
определяется как
величина, составляющая
25% и более в общей
структуре активов
предприятия
+1
балл
положительная деловая
репутация заемщика и
руководства организации-
заемщика (единоличного
исполнительного органа, членов
коллегиального исполнительного
органа, членов совета
директоров)
+1
балл
качество управления
организацией заемщика
наличие планов развития
организации на срок более
1 года
+1
балл
89
Продолжение приложения 2
в случае крупной сделки
согласованная позиция
акционеров (участников)
организации-заемщика, имеющих
право владения 5 и более
процентами голосующих акций
(долей) организации
наличие протокола об
одобрении крупной сделки
и единогласным решением
+1
балл
Отрицательные факторы:
прогноз повышения цен на
потребляемые товары и услуги
-1 балл
прогноз понижения цен на
реализуемые товары и услуги
-1 балл
существенная зависимость от
одного или нескольких
поставщиков и (или) заказчиков
степень существенности
определяется как
величина, составляющая
25% и более в общей
структуре активов
предприятия
-2 балл
существенная зависимость от
аффилированных лиц, от лиц,
входящих с заемщиком в одну
финансовую группу или холдинг
степень существенности
определяется как
величина, составляющая
25% и более в общей
структуре активов
предприятия
-1 балл
отрицательная кредитная история
-1 балл
вовлеченность заёмщика в
судебные разбирательства,
которые в будущем способны
оказать существенное влияние на
финансовое положение
организации-заёмщика
-3 балл
отрицательная деловая
репутация заемщика и
руководства организации-
заемщика (единоличного
исполнительного органа, членов
коллегиального исполнительного
органа, членов совета
директоров)
-1 балл
качество управления
организацией заемщика
отсутствие планов развития
организации на срок более
1 года
-1 балл
степень зависимости от
государственных дотаций
более 30% от выручки
-2
балла
в случае крупной сделки
отсутствие согласованной
позиции акционеров
(участников) организации-
заемщика, имеющих право
владения 5 и более процентами
голосующих акций (долей)
организации
наличие протокола об
одобрении крупной сделки
без единогласного решения
об одобрении
-2 балл
90
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Расчет показателей
Наименование
показателя
Формула расчета
Расшифровка показателя
1
2
3
Коэффициент
концентрации
собственного
капитала (автономии)
1300 ф.1/1700 ф.1
Отношение собственного
капитала к валюте
баланса
Доля внеоборотных
активов в активах
1100 ф.1/1600 ф.1
Отношение
внеоборотных активов к
валюте баланса
Коэффициент
маневренности
собственных средств
(1300-1100)/1300
Отношение собственных
оборотных средств к
собственному капиталу
Коэффициент
долгосрочного
привлечения
заемных средств
1400/(1400+1300)
Отношение
долгосрочных кредитов и
заемных средств к сумме
источников собственных
средств и долгосрочных
кредитов и займов
Коэффициент
концентрации
заёмного капитала
(1400+1500)/1700
Отношение заемного
капитала к валюте
баланса
Коэффициент
текущей ликвидности
(1200-1230
просроченная-
1230долгосрочная)/
1500
Отношение оборотных
активов (за минусом
просроченной и
долгосрочной
дебиторской
задолженности) к
краткосрочным
долговым
обязательствам
Коэффициент
быстрой ликвидности
(1200-1210-1220-
1260)/1500
Отношение оборотных
активов за вычетом
запасов, НДС и прочие
оборотные активы к
краткосрочным
долговым
обязательствам
Коэффициент
абсолютной
ликвидности
(1240 отнесенные
предприятием к
денежным
эквивалентам+1250)
/1500
Отношение финансовых
вложений (в части
краткосрочных
вложений согласно
представленной
расшифровке) и
денежных средств к
краткосрочным
долговым обязат.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3540