Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа-Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
32
Таблица 7
Основные экономические показатели деятельности
АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016
2015
2015/
2014
2016/
2015
Активы
1 477,3
2 282,2
2 310,2
804,9
28,0
154,5
101,2
Капитал
195,6
252,6
353,8
57,0
101,2
129,1
140,1
Прибыль до
налогооблож
ения
40,0
64,3
59,0
24,3
-5,3
160,8
91,8
Чистая
прибыль
29,9
49,1
43,8
19,2
-5,3
164,2
89,2
Рентабельно
сть капитала
банка, %
2,2
2,6
1,9
0,5
-0,7
Х
Х
Рентабельно
сть активов,
%
16,4
21,9
14,5
5,5
-7,5
Х
Х
По данным таблицы 7 можно сделать выводы:
- капитал банка на 01.01.2017г. составил 343 845 131 тыс. руб., который
увеличился на 101 288 381 тыс. руб. Основные факторы увеличения капитала –
заработная чистая прибыль и включение в дополнительный капитал банка
субординированного кредита от Агентства по страхованию вкладов путем
передачи в собственность банка облигаций федерального займа общей
номинальной стоимостью 62 788 000 тыс. руб.
- активы банка на 01.01.2017г. составили 2 282 219 503 тыс. руб.,
которые увеличились на 27 973 617 тыс. руб. Активы банка, взвешенные по
уровню риска, незначительно выросли в основном за счет применения к ним
повышенных коэффициентов взвешивания в результате приведения требований
Инструкции банка России № 139-И от 03.12.2012г. «Об обязательных
нормативах» к Базельским стандартам.
- рентабельность активов за 2016г. уменьшилась на 1,3% и составила
1,9%, при рекомендуемой норме не менее 1,5%, что показывает высокую
эффективность использования активов банка, независимо от источников
привлечения этих средств.
- рентабельность капитала банка за 2016г. уменьшилась на 7,5% и
33
составила 14,5%, при рекомендуемой норме не менее 8,0%.
Для более детального анализа прибыли банка необходимо рассмотреть
соответствующие показатели, которые позволили бы дать качественную оценку
результатов деятельности банка. Для обеспечения экономических условий
устойчивого финансирования банковской системы страны ЦБ РФ установил
обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
Наиболее распространенные показатели, характеризующие эффективность
работы банка, приведены в таблице 8.
Таблица 8
Анализ обязательных нормативов
АО «Альфа-Банк» за 2014г. - 2016г.
Показатель
Норма
тивное
значение
Значение
показателя
Изменение
(+,-)
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
Показатель мгновенной
ликвидности банка (Н2),
%
Не менее
15%
7,5
7,5
7,5
0,0
0,0
Показатель текущей
ликвидности банка (Н3),
%
Не менее
50%
7,5
7,5
7,5
0,0
0,0
Показатель долгосрочной
ликвидности банка (Н4),
%
Не более
120%
12,2
11,1
15,3
-1,1
4,2
Норматив достаточности
базового капитала HI. 1
Не менее
5%
43,1
61,5
131,5
18,4
70,0
Норматив достаточности
основного капитала Н 1.2
Не менее
6%
65,9
93,4
160,0
27,5
66,6
Норматив достаточности
собственных средств
(капитала) H1.0
Не менее
10%
70,0
99,2
54,7
29,2
-44,5
По данным таблицы 8 можно сделать следующие выводы:
1) Нормативы достаточности представляют собой отношение капитала
банка (в каждом случае свое значение) к сумме кредитного риска по активам,
условным обязательствам, производным финансовым инструментам,
операционному и рыночному риску. Норматив достаточности показывает
способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала.
Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка
в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Нормативы
34
достаточности капитала АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г. выполнены.
2) Эффективное управление ликвидностью позволило АО «Альфа-Банк»
сократить избыток нормативной ликвидности, увеличив кредитный портфель и
снизив стоимость привлекаемых ресурсов. АО «Альфа-Банк» с запасом
соблюдает установленные Банком России предельные значения обязательных
нормативов ликвидности.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» является универсальным банком,
осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на
рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных
клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и
управление активами. АО «Альфа-Банк» осуществляет деятельность во всех
секторах российского финансового рынка, включая межбанковское,
корпоративное и розничные кредиты и депозиты, валютообменные операции и
биржевые операции с долговыми и долевыми ценными бумагами.
Банк сохраняет позицию крупнейшего российского частного банка по
размеру совокупных активов, совокупному капиталу, кредитному портфелю и
размеру депозитов. Ведущие международные рейтинговые агентства
присваивает банку один из самых высоких рейтингов среди российских
частных банков. По итогам 2016 года Банк подтверждает лидирующие позиции
в банковском секторе России. Банк вошел в список 10 системно значимых
банков, утвержденных банком России 20.10.2016г.
Стратегическими приоритетами на 2017г. являются поддержание
статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и
качество активов, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество
обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.
Как и в 2016, в следующем году основной фокус будет сделан на управление
рисками, качество кредитного портфеля и усиление транзакционного бизнеса с
целью увеличения доли продуктов, приносящих комиссионный доход в
совокупных доходах Банка.
35
2.2. Анализ деятельности АО «Альфа-Банк» в области кредитования
физических и юридических лиц
Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по
основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату,
т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.
В таблице 9 представлена динамика ссудной задолженности до вычета
резервов на возможные потери по ссудам АО «Альфа-Банк».
Таблица 9
Анализ ссудной задолженности АО «Альфа-Банк»
за 2014г.-2016г.
Показатель
Ссудная
задолженность,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста, %
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Ссудная
задолженность до
вычета резервов на
возможные потери
по ссудам
1144,5
1637,5
1654,0
493,0
16,5
143,1
101,0
- кредитных
организаций
66,3
158,9
125,7
92,6
-33,2
239,7
79,1
- юридических
лиц
855,5
1197,9
1284,8
342,4
86,9
140,0
107,3
- физических лиц
222,7
280,7
243,5
58,0
-37,2
126,0
86,7
Резерв на
возможные потери
по ссудам
93,8
177,1
255,1
83,3
78,0
188,8
144,0
Чистая ссудная
задолженность
1050,7
1460,4
1398,9
409,7
-61,5
139,0
95,8
По данным таблицы 9 сделан вывод, что ссудная задолженность до
вычета резервов на возможные потери по кредитам на 01.01.2017г. составила
1 654 млрд. руб., которая увеличилась на 16,5 млрд. руб. или на 1,1% по
сравнению с 2015г. Резерв на возможные потери по ссудам на 01.01.2017г.
составил 255,1 млрд. руб., который увеличился на 78 млрд. руб. или на 44% по
сравнению с 2015г. Чистая ссудная задолженность по кредитам на 01.01.2017г.
составила 1 398,9 млрд. руб., которая уменьшилась на 61,5 млрд. руб. или на
4,2% по сравнению с 2015г.
36
Расшифровка чистой ссудной задолженности по выданным кредитам АО
«Альфа-Банк» представлена в приложении 10.
В таблице 10 представлена динамика чистой ссудной задолженности АО
«Альфа-Банк».
Таблица 10
Динамика чистой ссудной задолженности АО «Альфа-Банк»
за 2014г.-2016г.
Показатель
Ссудная
задолженность,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста, %
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Кредитные
организации
65,8
158,6
122,5
92,8
-36,1
241,0
77,2
Юридические
лица
788,1
1066,1
1097,0
278,0
30,9
135,3
102,9
Физические
лица
196,8
235,7
179,4
38,9
-56,3
119,8
76,1
Итого чистая
ссудная
задолженность
1050,7
1460,4
1398,9
409,7
-61,5
139,0
95,8
По данным таблицы 10 сделан вывод, что чистая ссудная задолженность
по кредитам АО «Альфа-Банк» на 01.01.2017г. составила 1 398 956 141 тыс.
руб., которая уменьшилась на 61 443 484 тыс. руб. или на 4,2% по сравнению с
2015г.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным кредитным
лицам за 2016г. составила 122 528 288 тыс. руб., которая уменьшилась на
36 049 254 тыс. руб. или на 22,8%.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным юридическим
лицам за 2016г. составила 1 096 989 819 тыс. руб., которая увеличилась на
30 870 003 тыс. руб. или на 2,9%.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным физическим
лицам за 2016г. составила 179 438 034 тыс. руб., которая уменьшилась на
56 264 233 тыс. руб. или на 23,9% по сравнению с 2015г.
Структура чистой ссудной задолженности по кредитам представлена в
таблице 11.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3481