Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа-Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
22
Кредиты, предоставленные физическим лицам на 01.01.2017г. составил
10 803,9 млрд. руб., которые увеличились на 119,6 млрд. руб. или на 1,1% по
сравнению с 2016г. Кредиты, предоставленные физическим лицам за 2016г.
снизились за год на 5,7% и на 01.01.2016 портфель этих кредитов составил 10,7
трлн. руб.
Кредиты, предоставленные организациям на 01.01.2017г. составили
32 911,9 млрд. руб., которые уменьшились на 2048,1 млрд. руб. или на 5,9% по
сравнению с 2016г.
Совокупный объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и
физическим лицам) на 01.01.2017г. составил 43 715,8 млрд. руб., который
уменьшился на 1 928,5 млрд. руб. или на 4,2%. Объем кредитов и прочих
размещенных средств, предоставленных банками нефинансовым организациям,
за 2016г. составил 9,1 трлн. руб., который увеличился на 481,4 млрд. руб. или
на 5,6%. Общий кредитный портфель на 01.01.2017г. составил 52 815,8 млрд.
руб., который уменьшился на 1447,1 млрд. руб. или на 2,7% по сравнению с
2016г. Доля корпоративного кредитного портфеля в активах банковского
сектора на 01.01.2016 составила 40,1% (на начало 2015 года – 38,0%).
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе валюты в РФ за 2014г.-
2016г. представлен в таблице 4.
Таблица 4
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе валюты в РФ
за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Структура, %
На
01.01.2015
На
01.01.2016
На
01.01.2017
2014г.
2015г.
2016г.
Кредиты в
рублях
11 028,7
10 395,8
10 643,6
97,3
97,3
98,5
Кредиты в
иностранной
валюте
300,7
288,5
160,3
2,7
2,7
1,5
Итого
11 329,4
10 684,3
10 803,9
100
100
100
Население по-прежнему предпочитает брать рублевые кредиты,
удельный вес которых в общем объеме за 2016г. увеличился с 97,3% до 98,5%
на 1,5%.
23
Процентные ставки по рублевым кредитам физическим лицам сроком
свыше 1 года с января 2015 уменьшился с 19,46% до 17,45% в декабре 2015г. В
январе 2016г. процентная ставка составила 18,1%, которая уменьшилась до
15,48% в декабре 2016г.
1
Анализ кредитов юридическим лицам (нефинансовым организациям) в
разрезе валюты в РФ за 2014г.-2016г. представлен в таблице 5.
Таблица 5
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе валюты в РФ
за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Структура, %
На
01.01.2015
На
01.01.2016
На
01.01.2017
2014г.
2015г.
2016г.
Кредиты в
рублях
20 849,7
21 253,7
22 036,7
67,6
60,8
67,0
Кредиты в
иностранной
валюте
9 992,6
13 706,3
10 875,2
32,4
39,2
33,0
Итого
30 842,3
34 960,0
32 911,9
100
100
100
Нефинансовые организации также предпочитают брать кредиты в
рублях, доля кредитов в рублях составляет 67%, а в иностранной валюте
составляет 33%.
Ставки по кредитам нефинансовым организациям уменьшились с
15,09% в декабре 2015г. до 12,95%. В январе 2016г. данная ставка составила
13,67%, которая уменьшилась до 12,11% в декабре 2016г.
2
В 2016 году банковский сектор в целом сохранял свою устойчивость,
кредиты в отраслевом разрезе были разнонаправленными, объем выданных
кредитов физическим лицам увеличился, а юридическим лицам уменьшился;
процентные ставки по кредитам физическим и юридическим лицам снизились.
Таким образом, прибыль банковской системы РФ за 2016г. увеличилась.
Объемы розничного кредитования медленно растут уже полгода подряд.
Однако корпоративное кредитование за 2016г. снижается. В качестве
1
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 2 (285) – С. 128 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
2
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 2 (285) – С. 131 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
24
положительного явления можно отметить значительное снижение доли
просроченной ссудной задолженности в кредитных портфелях.
В целом в банковском секторе России в 2016 году наблюдалась лишь
неустойчивая стабилизация основных показателей его работы. О значимом
росте объемов банковского бизнеса даже с учетом эффекта заметного
укрепления рубля речь пока не идет. Банковский сектор России в 2016 году
показывает признаки оживления после потрясений в конце 2014г. и спада в
2015г. Надежды на медленное, но стабильное улучшение ситуации в
финансовом секторе банкиры возлагают уже на 2017 год.
1.4. Управление рисками операций кредитования
На сегодняшний день оформить кредит не составит труда. Кредитные
организации предлагают не только программы классического кредитования, но
и такие пакеты как кредит по двум документам, или кредиты для
«иногородних». И теперь проблема кредитования заключается не в оформлении
займа, а в сведении неизбежных рисков к минимуму – как для заемщиков, так и
для самих банков.
1
Для банка риски выражаются в том, что заемщик может задержать
платежи по счетам или не платить вообще, что несомненно станет причиной
возникновения проблем в движении финансовых потоков и отразиться на
общей ликвидности финансового учреждения. Невзирая на экономическую
политику, проводимую правительством РФ и внедряемые инновации, риски
связанные с кредитованием остаются основной причиной проблем банков. При
этом все банковские риски условно делятся на две группы – риски,
связанные с кредитованием конкретного заемщика, и риски кредитных
портфелей в целом.
Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов
(способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить
1
Варламова Т.П., Варламова М.А. Управление рисками потребительского кредитования // Современные
тенденции развития науки и технологий. – 2015. –№ 7-7. – С. 17.
25
положительный финансовый результат при наличии неопределенности в
условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и
принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.
Помимо способности банка оценивать кредитный риск, банк должен
правильно определять величину риска, который он может на себя взять.
Отправной точкой здесь является величина капитала банка. Часть собственных
средств, которую банк может направить на покрытие возможных потерь по
кредитам, определяет величину допустимого для банка кредитного риска.
Банк должен быть в состоянии поддерживать кредитный риск своих
операций на определенном уровне. Это является самым главным условием
управления кредитным риском.
Качество кредитного портфеля банков в 2015 году снижалось по
объективным причинам, определяемым такими факторами, как падение цен на
нефть, санкции, закрытие рынков капитала, – в этих условиях ухудшалось
финансовое положение многих заемщиков, снижалось качество обслуживания
ими задолженности по банковским кредитам.
Анализ просроченной задолженности по кредитам за 2014г.-2016г.
представлен в таблице 6.
1
Таблица 6
Анализ просроченной задолженности по кредитам РФ
за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста, %
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Просроченная
задолженность
1963,8
3032,9
2890,0
1069,1
-142,9
154,4
95,3
- юрид. лиц
1295,4
2167,5
1947,5
872,1
-220,0
167,3
89,8
- физ. лиц
668,4
865,4
942,5
197,0
77,1
129,5
108,9
Доля просроченной
задолженности в
общем объеме
кредитов, %
- юрид. лиц
4,2
6,2
5,9
2,0
-0,3
147,6
95,4
- физ. лиц
5,9
8,1
8,7
2,2
0,6
137,3
107,7
1
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) – С. 226 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
26
За 2016 год удельный вес просроченной задолженности по кредитам
физических лиц в общем объеме кредитов увеличился с 8,1% до 8,7%. За 2016
год удельный вес просроченной задолженности по кредитам юридическим лиц
в общем объеме кредитов уменьшился с 6,2% до 5,9%.
За 2015 год удельный вес просроченной задолженности в общем объеме
кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим лицам)
повысился с 4,7 до 6,7%, как из-за снижения качества ссуд, так и по причине
замедления роста кредитного портфеля. При увеличении объема кредитов на
7,6% просроченная задолженность по ним возросла на 53,3% и по состоянию на
01.01.2016 составила 2,9 трлн. руб. Удельный вес просроченной задолженности
в общем объеме кредитов экономике за 2015 год увеличился у всех групп
банков. Наибольшим он был у крупных частных банков (9,4%); у остальных
групп банков этот показатель сложился ниже среднего значения.
Уровень кредитного риска, принятого российскими банками, в
значительной степени определялся качеством портфеля корпоративных
кредитов, на долю которых на 01.01.2016 приходилось 75,7% общего объема
кредитов экономике. За 2015г. просроченная задолженность по корпоративным
кредитам увеличилась на 66,0% при росте объема предоставленных кредитов на
12,7%; удельный вес просроченной задолженности в кредитах нефинансовым
организациям за год повысился с 4,2 до 6,2%, что ниже максимума прошлого
кризиса – 6,5% на 01.06.2010. По рублевым кредитам этот показатель
увеличился с 5,9% на 01.01.2015 до 8,2% на 01.01.2016, а по кредитам в
иностранной валюте – с 1,7 до 3,3% соответственно.
В условиях осложнения экономической ситуации, в частности,
ожидаемого снижения реальных доходов значительной части населения,
возможно нарастание рисков, связанных с невозвратом потребительских
кредитов. В связи с этим приобретает особую актуальность объективная оценка
кредитоспособности потенциальных заёмщиков, которая обоснованно
определяла бы размер первоначального взноса в потребительском кредите или
лимит по кредитной карте.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3481