Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа-Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
17
постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими
группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и
установленных ими обязательных нормативов.
Применительно к кредитным отношениям Банк России может
устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями
нормативы, в частности относительно рисков кредитной организации по
выданным кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности
кредитных организаций.
1
Одним из основных законов, регулирующих кредитные отношения,
является Закон РФ «О банках и банковской деятельности». Прежде всего, в ст.
5 данного Закона определяются банковские операции, в том числе размещение
денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается в
предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам. Также Закон
определяет положения и требования к осуществлению деятельности
кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских
операций и сделок, осуществления защиты интересов клиентов банка.
Статья 29 ФЗ «О банках и банковской деятельности» регулирует
процентные ставки по кредитам. В частности, банк не имеет права в
одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок их
определения. По кредитному договору, заключенному с заемщиком-
гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке
сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и
изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное
вознаграждение по операциям.
Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»
определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок
формирования, хранения и использования кредитных историй регулируется
связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются
1
Башлакова М.А. Нормативно-правовое обеспечение регулирования Центральным банком России деятельности
кредитных организаций // Новая наука: Проблемы и перспективы. – 2016. – № 115-1. – С. 32.
18
особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй,
а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной
истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного
самоуправления и Банком России.
Иные федеральные законы также регулируют взаимоотношения,
возникающие в процессе осуществления деятельности кредитной организацией
и заемщиком, однако эти законы относятся к регулированию отношений при
потребительском кредитовании лишь косвенно и носят скорее отсылочный
(декларативный) характер: Федеральные законы «Об ипотеке (залоге
недвижимости)», «О валютном регулировании и валютном контроле», и иные
Федеральные законы.
С 1 июля 2014 года вступил в силу Федеральный закон № 353-ФЗ «О
потребительском кредите (займе)» (далее – Закон № 353-ФЗ), который
устанавливает новые правила предоставления потребительских кредитов и
займов. Изменения коснулись как кредитных организаций, так и иных
финансовых организаций, которые выдают займы физическим лицам на
профессиональной основе (например, кредитных потребительских
кооперативов), а также лиц, получивших право требования к заемщику в
порядке уступки, универсального правопреемства или при обращении
взыскания на имущество.
1
Среди внутренних документов банка большое значение принадлежит
кредитной политике банка. Кредитная политика коммерческого банка — это
совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие
коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная
политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка,
средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации
кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка
в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым
1
Вдовина Т.Е. Современное состояние правового регулирования потребительского кредитования в России //
Символ науки. – 2016. – № 1-3 (13). – С. 133.
19
условием разработки системы документов, регламентирующих процесс
кредитования.
1
Таким образом, нормативно-правовое регулирования кредитных
операций постоянно совершенствуется, устраняя возникающие проблемы и
вопросы в процессе взаимодействия кредитных участников на рынке
банковских услуг.
1.3. Механизмы кредитования физических и юридических лиц
в Российской Федерации
В 2016 году продолжилась тенденция последних лет к сокращению
числа действующих кредитных организаций. В таблице 2 представлена
динамика количества кредитных организаций за 2014г.-2016г.
2
Таблица 2
Анализ количества кредитных организаций в РФ за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, шт.
Изменение
На
01.01.15
На
01.01.16
На
01.01.17
2014/
2013
2015/
2014
Число кредитных организа
ций, зарегистрированных на
территории РФ
1049
1021
975
-28
-46
в т.ч. имеющих право на
осуществление банковских
операций (действующих)
834
733
623
-101
-110
Кредитные организации, в
отношении которых принято
решение о ликвидации
214
265
329
51
64
За период с 2014 по 2016 годы количество банков в России постоянно
сокращается. Количество кредитных организаций, которые имеют право на
осуществление банковских операций на 01.01.2017г. составило 623 шт., что на
110 организаций меньше чем в 2015г. Количество ликвидированных кредитных
организаций за 2016г. составило 329шт. Количество действующих банков в
России на 01.01.2017 года составило 975, т.е. их число сократилось на 46.
Динамика и структура активов и пассивов кредитных организаций,
1
Белозеров С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело: учебник. – М.: Проспект, 2016. – С. 79.
2
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) – С. 106 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs
20
представлена в приложении 4.
1
Несмотря на спад российской экономики, в 2015 году банковский сектор
в целом сохранял свою устойчивость. За 2015г. активы кредитных организаций
выросли на 6,9% (с исключением влияния валютного курса – снизились на
1,6%), до 83,0 трлн. руб. (за 2014г. активы в номинальном выражении выросли
на 35,2%). В результате опережающего роста банковских активов относительно
ВВП их соотношение выросло с 99,6 до 102,7%.
Основные финансовые результаты банковского сектора за 2016г.
1) Активы банков за 2016г. снизились на 3 трлн. руб. или на 3,5%, а
совокупный объем кредитов экономике сократился на 3 трлн. руб. или на 6,9%.
Объем кредитов предприятиям в 2016 году сократился на 9,5%, или на 3,2 трлн.
рублей (–3,6%). Возрос объем кредитов физическим лицам на 1,1%, или на 120
млрд. рублей (+1,4%).
2) Ликвидность. Ситуация с ликвидностью в банковском секторе
хорошая, у банков нет проблем с ресурсами. За весь 2016г. объем требований
банков к Банку России по депозитам и корсчетам увеличился на 22,2%, а доля в
активах банковского сектора возросла с 2,5% до 3,2%. Объем межбанковских
кредитов банкам-резидентам в 2016г. возрос в 1,4 раза, портфель МБК,
предоставленных банкам-нерезидентам, сократился в 1,8 раза. Портфель
ценных бумаг за 2016 год уменьшился на 2,8%.
3) Объем суммарной прибыли в 2016 году в сравнении с 2015 годом
возрос почти в 5 раз — с 192 млрд. до 930 млрд. рублей. Но четверть банков
устойчиво работают с убытком.
4) Замедление роста рисков находит отражение и в динамике резервов
на возможные потери: за 2016 год они увеличились всего на 3,5%, или на 188
млрд руб. (за 2015 год — на 33,4%, или на 1352 млрд. руб.). Снижение объемов
создания резервов стало важным фактором роста банковской прибыли.
5) За 2016г. объем депозитов и средств организаций на счетах снизился
1
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2015г. – С. 107 / Центральный банк
Российской Федерации. Год издания. Март 2016г. // http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=nadzor
21
на 10,1%, или на 2,7 трлн. руб. По совокупному объему средств, привлеченных
банками от Банка России и Федерального казначейства, сохраняется тенденция
к снижению. За 2016 год вдвое сократилась зависимость банков от средств
Банка России — с 5,4 трлн. рублей до 2,7 трлн. рублей, а объем депозитов
Федерального казначейства в банках сократился в 1,4 раза. За 2016г. объем
вкладов возрос на 4,2%, или на 981 млрд. руб. Сокращается стоимость
фондирования: ставки по вкладам в рублях упали до уровня весны 2014 года.
6) Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю за
2016 год сократился на 8,9%, а по розничному - на 0,7%. Удельный вес
просроченной задолженности по кредитам предприятиям возрос с 6,2% до
6,3%, а по розничным кредитам сократился с 8,1% до 7,9%.
В целом нужно отметить, что при заметном оживлении кредитования
банками физических лиц кредитование предприятий пока стагнирует. В
сравнении с 2015 годом в 2016 году сильно сократился темп прироста вкладов
населения. Это может быть объяснено не только снижением размера реального
дохода россиян, но и тем, что в 2015 году в банковскую систему возвращались
вклады, изъятые из нее гражданами в разгар кризиса. Практически весь 2016
год снижался объем депозитов и средств предприятий в банках.
В таблице 3 представлен анализ кредитов, выданных в РФ.
1
Таблица 3
Анализ кредитов, выданных в РФ за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Физ. лица
11329,4
10684,3
10803,9
-645,1
119,6
94,3
101,1
Юрид. лица
30842,3
34960,0
32911,9
4 117
-2048,1
113,4
94,1
Итого кредитов
42171,7
45644,3
43715,8
3 472
-1928,5
108,2
95,8
Кредитные
организации
6 897,4
8 618,6
9 100,0
1 721
481,4
125,0
105,6
Совокупный
объем
кредитов
49069,1
54262,9
52815,8
5 193
-
1447,1
110,6
97,3
1
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. – № 1 (284) – С. 126 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2015г.-2016г.)
Статистический бюллетень Банка России. – 2016. – № 1 (272) – С. 125 / Центральный банк Российской
Федерации //http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (данные за 2014г.)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3481