41
– передача депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг.
Депозитарий имеет право регистрироваться в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или у другого депозитария в качестве номинального держателя в соответствии с депозитарным договором.
Депозитарий может оказывать депоненту услуги, связанные с получением доходов по ценным бумагам и иных выплат, причитающихся владельцам ценных бумаг.
В случае оказания таких услуг, денежные средства депонентов должны находиться на отдельном банковском счёте, открываемом депозитарием в кредитной организации (специальный депозитарный счёт). Депозитарий обязан вести учёт денежных средств каждого депонента и отчитываться перед ним. На денежные средства депонентов, находящиеся на специальном депозитарном счёте, не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария. Депозитарий не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный депозитарный счёт, за исключением случаев их выплаты депоненту, а также использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на специальном депозитарном счёте.
Депозитарий вправе по договору с клиентом оказывать ему
сопутствующие услуги, которые включают в себя:
- ведение денежных, валютных и мультивалютных счетов клиентов,
связанных с проведением операций с ценными бумагами;
- проверку сертификатов ценных бумаг на подлинность, их ин-
кассацию, перевозку, изъятие из обращения, погашение и уничтожение сертификатов ценных бумаг, отделение и погашение купонов;
42
- представление интересов владельца на общих собраниях акционеров
(по поручению владельца);
-отслеживание корпоративных действий эмитента, информирование клиента об этих действиях и их возможных негативных последствиях;
-осуществление инвестиционного и налогового консультирования.
В зависимости от объектов депозитарных услуг депозитарий может быть:
1)централизованным (расчётным) депозитарием;
2)клиентским («кастодиальным») депозитарием.
Централизованный (расчётный) депозитарий — это депозитарий,
который обслуживает профессиональных участников организованного фондового рынка. Расчётный депозитарий осуществляет свою деятельность в неразрывном единстве с биржевыми системами торговли, а
также системами централизованного клиринга и расчётов по обращающимся ценным бумагам.
Клиентский депозитарий – это депозитарий, который оказывает разнообразные услуги непосредственным владельцам ценных бумаг. В
мировой практике деятельность клиентских («кастодиальных»)
депозитариев по сути сливается с деятельностью регистраторов, но в России эти виды деятельности не совмещаются.
Клиентские депозитарии могут специализироваться на учёте отдельных видов ценных бумаг. Например, учёт инвестиционных паев, выпускаемых паевыми инвестиционными фондами, осуществляется специализированным депозитарием.
Депозитарная деятельность допускает совмещение с деятельностью в качестве организатора торговли и клиринговой деятельностью, а также с брокерской, дилерской деятельностью и деятельностью по управлению ценными бумагами.
43
При совмещении депозитарной деятельности с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг депозитарная деятельность должна осуществляться отдельным подразделением юридического лица, для которого указанная деятельность является исключительной. Кроме того, указанное юридическое лицо должно соблюдать процедуры, препятствующие использованию информации,
полученной в связи с осуществлением депозитарной деятельности, в целях,
не связанных с указанной деятельностью. В случае совмещения депозитарной деятельности с иной профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг депозитарий обязан уведомлять своих клиентов о таком совмещении до заключения депозитарного договора.
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ
1.В чём заключается депозитарная деятельность?
2.Как составляется депозитарный договор, и что в нём указывается?
3.Какие виды депозитариев вы знаете?
4.Что входит в обязанности депозитария?
5.Какие виды сопутствующих услуг вправе оказывать депозитарий?
2.6Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг
Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг – сбор,
фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.
Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).
Держателем реестра может быть:
44
-эмитент ценной бумаги в случае, если число владельцев эмитированных им именных ценных бумаг не превышает 500 лиц;
-регистратор – ПУ РЦБ, т.е. независимая от эмитента организация,
которая осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг; в случае, если число владельцев ценных бумаг превышает
500, то их реестр в обязательном порядке ведёт профессиональный участник.
Регистратор может вести реестры владельцев ценных бумаг неограниченного числа эмитентов. В свою очередь, эмитент может заключить договор на ведение реестра всех своих эмиссионных ценных бумаг только с одним регистратором. Регистратор имеет право передать часть своих функций по сбору информации, входящей в систему ведения реестра, другим регистраторам. Передача указанных функций не освобождает регистратора от ответственности перед эмитентом.
Деятельность по ведению системы реестра владельцев ценных бумаг является исключительным видом деятельности регистратора на рынке,
которая не может совмещаться ни с какими другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Система ведения реестра владельцев ценных бумаг – совокупность данных, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных в этой системе владельцев ценных бумаг и их номинальных держателей, а также учёт их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя,
позволяющая получать и направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг.
Для ценных бумаг на предъявителя система ведения реестра владельцев ценных бумаг не ведётся.
Реестр владельцев ценных бумаг – это часть системы ведения реестра,
представляющая собой список зарегистрированных владельцев с
45
указанием количества, номинальной стоимости и категории принадлежащих им именных ценных бумаг, составленный по состоянию на любую установленную дату и позволяющий идентифицировать этих владельцев, количество и категорию принадлежащих им ценных бумаг.
В реестре должна содержаться информация:
-об эмитенте;
-о регистраторе;
-о всех выпусках ценных бумаг эмитента;
-о зарегистрированных лицах, виде, количестве, категории (типе),
номинальной стоимости, государственном регистрационном номере выпусков ценных бумаг, учитываемых на их лицевых счетах и об операциях по лицевым счетам.
Если регистратор выявляет, что количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах зарегистрированных лиц, меньше общего количества выпущенных и размещённых ценных бумаг, регистратор обязан открыть счёт «ценные бумаги неустановленных лиц». Этот статус присваивается и в том случае, когда невозможно однозначно идентифицировать зарегистрированное лицо его лицевому счёту. Для лицевых счетов физических лиц основам для присвоения такого статуса является отсутствие в реестре данных о документе, удостоверяющем личность зарегистрированного лица. Для лицевых счетов юридических лиц основанием для присвоения статуса «ценные бумаги неустановленного лица» является отсутствие данных о полном наименовании, номере и дате государственной регистрации юридического лица, месте его нахождения.
Срок проведения операций в реестре исчисляется с даты предоставления необходимых документов регистратору. Сроки проведения различных операций представлены в таблице 2.