31
7.Мешкова Е. И. Факторы, формирующие карту рисков российского банковского сектора / Е. И. Мешкова // Управление в кредитной организации. 2014.
№1. С. 17 – 26.
8.Пашков Р. Управленческая отчетность в банке / Р. Пашков // Бухгалтерия и банки. 2014. № 9. С. 34 – 41.
9.Райзберг В. С. Структурный анализ кредитного портфеля по территориальному признаку / В. С. Райзберг // Банковское кредитование. 2014. № 4. С. 16
– 23.
10.Хусаинов Р. В. Администрирование кредитного портфеля региональной сети банка / Р. В. Хусаинов // Банковское кредитование. 2013. № 3. С. 30 – 44.
Тема 18. Профессиональная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг
План
Введение
1.Механизм денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг.
2.Деятельность коммерческих банков в роли финансовых брокеров.
3.Дилерские операции банков на рынке ценных бумаг.
4.Организация и регулирования депозитарной деятельности коммерческих
банков.
Заключение
Методические указания
В первом вопросе рассмотрите инструменты денежно-кредитной политики, применяемые при регулировании рынка ценных бумаг, раскройте выбор и порядок приоритетов в системе управления равновесным развитием. Особое внимание уделите роли Банка России в регулировании рынка ценных бумаг и осуществлении им функции мегарегулятора фондового рынка. Следует отметить воздействие Центрального банка Российской Федерации на совокупный объём денежной массы и конъюнктуры рынка ценных бумаг, политику изменения резервных требований, ставок рефинансирования, учётных ставок, экономических нормативов деятельности для коммерческих банков.
Укажите взаимосвязь и взаимозависимость денежно-кредитного регулирования рынка ценных бумаг, бюджетной и налоговой политикой государства. Важным является изучение формирования гибкой структуры регулирования и контроля, порядка получения банками лицензий на проведение операций с ценными бумагами. Данный вопрос должен обязательно содержать практический
32
материал, отражающий современное состояние рынка ценных бумаг в Российской Федерации.
При изложении второго вопроса следует остановиться на работе коммерческих банков на рынке ценных бумаг в качестве финансового брокера: брокерские операции банка на основе договоров комиссии или поручения. Проанализировать поэтапно порядок осуществления брокерской сделки (порядок заключения, проведение операций, предоставление отчётов брокеров), взаимоотношения банка с клиентом, фондовой биржей, получение комиссионного вознаграждения.
Втретьем вопросе необходимо показать деятельность коммерческих банков
вроли дилеров. Рассмотрите порядок получения лицензий банками для осуществления дилерских операций, охарактеризуйте обязанности банка, выступающего в роли дилера. В данном вопросе следует подробно изложить порядок заключения сделок дилерами; осуществление купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет, составление отчётной документации при проведении дилерских операций. Покажите порядок регулирования дилерской деятельности коммерческих банков.
Четвёртый вопрос предполагает раскрытие депозитарной деятельности коммерческих банков, связанной с оказанием услуг владельцам по хранению сертификатов ценных бумаг и официальной фиксацией прав на ценные бумаги. В этом вопросе следует указать особенности организации и регулирования депозитарной деятельности коммерческих банков: понятие счёта «ДЕПО» (технология учёта ценных бумаг в депозитариях); разновидность операций в депозитариях банков; аналитический и синтетический учёт депозитарных операций.
При рассмотрении темы Вы должны показать практические примеры профессиональной деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
Рекомендуемые источники
1.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.02.1990 г. №
395-1.
2.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.
3.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ.
4.О переводном и простом векселе : федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-
ФЗ.
5.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери : положение ЦБ РФ от 20.03.2006 г. №283-П.
33
6.О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение ЦБ РФ от 16.07.2012 г. № 385-П.
7.Алексеев А. М. К вопросу о регулировании и контроле вексельного обращения / А. М. Алексеев // Деньги и кредит. 2012. № 3. С. 34–37.
8.Ершов В. А. Рынок ценных бумаг В. А. Ершов. – М. : ГроссМедиа, 2011. – 424 с.
9.Куделич Е. В. Эмиссия банками облигаций: основные тенденции и проблемы / Е. В. Куделич // Банковское дело. 2012. № 2. С. 88–92.
10.Ломтатидзе О. В. Базовый курс по рынку ценных бумаг : учеб. пособие / О. В. Ломатидзе. – М. : КноРус, 2011. – 448 с.
11.Полозкова А. Стратегия и положение ОФБУ на российском рынке коллективных инвестиций / А. Полозкова // РЦБ. 2012. № 11. С. 41–43.
12.Рынок ценных бумаг : учебник / под ред. В. А. Лялина, П. В. Воробьёва. – М. : Проспект, 2010. – 384 с.
13.Сергаев С. В. Особенности индивидуального доверительного управления активами / С. В. Сергаев // Банковское дело. 2011. № 9. С. 37–41.
14.Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – М. : Дашков и К°, 2012. – 544 с.
15.Якушев А. В. Ценные бумаги и биржевое дело : конспект лекций / А. В. Якушева. – М. : Инфра-М, 2011. – 224 с.
Тема 19. Операции коммерческих банков с ценными бумагами других эмитентов
План
Введение
1.Фондовый портфель коммерческого банка: сущность, и методы управления.
2.Типы портфелей ценных бумаг, их характеристика.
3.Операции «РЕПО» с торговыми и инвестиционными ценными бумагами.
4.Риски и их минимизация при работе банков с ценными бумагами.
Заключение
Методические указания
В первом вопросе раскройте сущность «портфельного» подхода при организации работы коммерческого банка в роли инвестора на рынке ценных бумаг,
34
определение инвестиционных свойств ценных бумаг, включаемых в него. Укажите сущность и методы управления фондовым портфелем ценных бумаг. Следует проанализировать практические данные портфеля ценных бумаг конкретного коммерческого банка, сделать выводы об оптимальном его соотношении, политике данного банка при проведении операций с ценными бумагами третьих лиц. Необходимо вспомнить виды ценных бумаг, их отличительные свойства.
Особое внимание уделите различиям долевых, долговых и производных ценных бумаг. Покажите требования ЦБ РФ к классификации приобретаемых кредитными организациями ценным бумагам. Обратите внимание, что вложения в ценные бумаги классифицируются по следующим признакам: ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения; ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи; долговые обязательства, не погашенные в срок.
Во втором вопросе рассмотрите типы портфелей ценных бумаг коммерческого банка, их характеристику. Изучите цели формирования различных типов портфелей ценных бумаг. Раскройте основные виды ценных бумаг, с которыми работают банки по следующим направлениям :
–краткая характеристика (порядок выпуска, обращения и погашения);
–доходность, ликвидность ценной бумаги;
–порядок переоценки;
–условия купли-продажи
В третьем вопросе дайте понятие операций «РЕПО». Раскройте различные модификации сделок «РЕПО»; порядок заключения сделок и проведение данных операций коммерческими банками; доходность данных операций.
Четвертый вопрос следует посвятить рискам, возникающим при работе коммерческого банка с ценными бумагами, способам их снижения (диверсификация, хеджирование, страхование). Особо следует остановиться на практике создания резервов по ценным бумагам в соответствии с требованиями Центрального банка России.
Рекомендуемые источники
1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.
2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №
395-1.
3.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ (в ред. от
02.01.2013).
35
4. О переводном и простом векселе : федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-
ФЗ.
5.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери : положение ЦБ РФ от 20.03.2006 г. №283-П.
6.О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение ЦБ от 16.07.2012 г. № 385-П.
7.Дзюба Н. Формирование резерва на возможные потери / Н. Дзюба // Банковское дело. 2011. № 1. С. 41 – 43.
8.Россия – 2015: оптимистический сценарий / авт. кол. : Э. Б. Алаев, А. И. Амосов и др. – М. : Институт экономики РАН, Московская межбанковская валютная биржа, 2012. – 414 с.
9.Сибиряков А. И. Расчетные операции банка (практический аспект) / А. И. Сибиряков // Бизнес и банки. 2012. № 36. С. 2 – 3.
10.Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – М. : Дашков и К°, 2010. 544 с.
Тема 20. Деятельность коммерческих банков, связанная с выпуском и обращением ценных бумаг
План
Введение
1.Порядок формирования и увеличения уставного капитала акционерного коммерческого банка.
2.Деятельность коммерческих банков, связанная с выпуском, обращением
ипогашением собственных облигаций.
3.Характеристика собственных неэмиссионных ценных бумаг коммерческих банков:
3.1депозитных и сберегательных сертификатов;
3.2собственных банковских векселей.
Заключение
Методические указания
При изложении первого вопроса следует остановиться на характеристике акций, выпускаемых коммерческими банками, классификации и дроблении акций банков. Рассмотрите капитализацию уставного капитала коммерческих банков. Раскройте процедуру эмиссии акций при учреждении и реорганизации кре-