36
дитной организации, принятие эмитентом решения о выпуске. Изучите практику подготовки проспекта эмиссии, регистрации всей информации, содержащейся в проспекте эмиссии, в средствах массовой информации. Раскройте порядок регистрации выпуска ценных бумаг; размещения; регистрации отчёта об итогах выпуска; раскрытия всей информации, содержащейся в отчёте об итогах выпуска. Покажите выпуск акций, сопровождающийся изменением размера уставного капитала; выпуск акций при консолидации, дроблении акций кредитной организации.
Во втором вопросе необходимо раскрыть сущность данной эмиссионной ценной бумаги, а также классификацию собственных облигаций коммерческих банков.
Раскройте порядок предоставления обеспечения выпусков собственных облигаций. Рассмотрите случаи, в которых коммерческие банки имеют право выпускать в обращение необеспеченные облигации.
Остановитесь на краткой характеристике и общих положениях выпуска и регистрации эмиссии облигаций коммерческими банками. Рассмотрите способы и процедуру размещения облигаций.
После завершения размещения ценных бумаг банк-эмитент обязан представить в регистрирующий орган отчёт об итогах выпуска ценных бумаг для его регистрации. Раскройте этапы регистрации итогов выпуска, случаи отказа регистрирующего органа в регистрации отчёта и признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся.
В третьем вопросе следует изучить порядок выпуска, обращения и погашения собственных неэмиссионных ценных бумаг. Рассмотрите характеристику депозитных и сберегательных сертификатов коммерческих банков: сущность, виды, цель выпуска, преимущества перед другими долговыми обязательствами. Виды рисков, сопровождающие данную операцию. Порядок выпуска сертификатов: условия выпуска, требования ЦБ РФ к выпуску, реквизиты сертификатов, порядок регистрации в банке выпускаемых сертификатов. Остановитесь на уступке права требования по сертификатам (цессия), порядке её оформления, погашении депозитных и сберегательных сертификатов и выплате дохода по ним.
Охарактеризуйте банковский вексель и его особенности, порядок выпуска, обращения и погашения собственных векселей банков. Выпуск собственных векселей банками до наступления срока платежа и возможность их дальнейшей перепродажи. Ограничения, связанные с объёмом выпуска и порядком распределения банковских векселей. Банковские векселя как платёжные средства. Век-
37
сельные кредиты, предоставляемые коммерческими банками. Порядок выплаты доходов по банковским векселям и векселедержателям.
Все вопросы данной темы должны основываться на практическом материале конкретного коммерческого банка.
Рекомендуемые источники
1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.
2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №
395-1.
3.О рынке ценных бумаг : федер. закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ (в ред. от
02.01.2013).
4.О переводном и простом векселе : федер. закон от 11.03.1997 г. № 48-
ФЗ.
5.О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации : инструкция ЦБ РФ от 27/12/2013 г. № 148-И.
6.О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций : указание ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 333-У.
7.Ардисламов В. К. Операции банков на фондовом рынке : учеб. пособие / В. К. Ардисламов, О. В. Ардисламова, М. В. Ландарь. – Уфа : Издательство УГАТУ, 2011. 112 с.
8.Никифорова В. Д. Рынок ценных бумаг : учеб. пособие / В. Д. Никифорова. – СПб : СПбГУЭФ, 2012. 160 с.
9.Рынок ценных бумаг : учебник / под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. – М. : Финансы и статистика, 2011. – 448 с.
10.Финансовый менеджмент : учебник / под ред. Л. Е. Басовского. – М : ИНФРА-М, 2011. – 240 с.
11.Якушев А. В. Ценные бумаги и биржевое дело : конспект лекций А. В. Якушев. – М. : Инфра-М, 2011. – 224 с.
Тема 21. Организация процесса банковского кредитования План
38
Введение
1.Основные этапы кредитного процесса и их содержание.
2.Современные модели кредитного процесса и их характеристика.
3.Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита).
Заключение
Методические указания
Организация банковского кредитования включает в себя (помимо формирования кредитной политики и определения системы мер, способных её реализовать) рассмотрение заявки клиента о выдаче ему кредита, принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего решения, подготовку и заключение кредитного договора, процесс выдачи кредита, его сопровождение, возврат, а также контроль банка на всех этапах. В первом разделе следует дать краткую характеристику всех этапов процесса банковского кредитования (предварительного, текущего и итогового).
Во втором разделе курсовой работы необходимо более подробно рассмотреть современные модели кредитного процесса. Модель кредитного процесса определяет порядок принятия кредитного решения. Каждая модель предполагает схему взаимодействия подразделений, а также компетенции лиц и подразделений, ответственных за принятие решения о выдаче кредита. Особое внимание следует уделить такой модели, как кредитная фабрика (кредитный конвейер). Необходимо раскрыть особенности данной модели, условия её применения в банке.
Далее необходимо рассмотреть порядок заключения кредитного договора, и дальнейший контроль банка за соблюдением заёмщиком договорных условий. В третьем разделе следует остановиться на общих закономерностях осуществления контроля за исполнением условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заёмщика (то есть сопровождением кредита до полного его погашения).
Рекомендуемые источники
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 : федер. закон от
26.01.1996 № 14-ФЗ.
39
2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №
395-1-ФЗ.
3.О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение ЦБ РФ № 54-П от 31.08.1998 г.
4.О порядке формирования резерва на возможные потери по ссудам : инструкция ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-И.
5.Гидулян А. В. Централизованный и децентрализованный кредитные процессы: pro & contra / А. В. Гидулян // Банковское кредитование. 2011. № 2. С. 19
–32.
6.Лаврентьев А. С. Централизованная модель кредитного процесса в филиалах банка / А. С. Лаврентьев // Банковское кредитование. 2013. № 3. С. 45 – 54.
7.Шаталова О. М. Кредитный конвейер как инструмент повышения эффективности банковского бизнеса / О. М. Шаталова // Управление в кредитной организации. 2013. № 2. С. 72 – 84.
8.Щербаков В. Кредитный процесс в банке: направления совершенствования / В. Щербаков // Бухгалтерия и банки. 2013. № 1. С. 16 – 20.
Тема 22. Валютное регулирование и валютные операции в
Российской Федерации
План
Введение
1.Основы валютного законодательства в Российской Федерации.
2.Основные направления валютного регулирования в России.
3.Валютные операции коммерческих банков.
Заключение
Методические указания
Впоследнее время произошли значительные изменения в законодательных
инормативных документах, посвященных порядку проведения валютных операций в Российской Федерации. В связи с этим в первом разделе работы актуальным является обзор законодательных и нормативных документов по валютному регулированию и валютному контролю. Следует показать необходимость принятия Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г.,
40
его цель, характеристику и основные положения закона в развитии за последнее десятилетие.
Во втором разделе необходимо рассмотреть понятие и принципы валютного регулирования, содержание валютной политики государства, полномочия органов валютного регулирования, необходимость сохранения валютных ограничений.
Третий раздел должна содержать понятие и виды валютных операций согласно закону. При этом следует сделать акцент на порядок проведения валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также только резидентами и только нерезидентами, рассмотреть регулирование валютных операций. особенности проведения валютных операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
Рекомендуемые источники
1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : федер. закон от 30.11.1994 г. №51-ФЗ.
2.О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 г. №
395-1.
3.О валютном регулировании и валютном контроле : федер. закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ.
4.О договоре о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу таможенного союза : решение Межгосударственного совета ЕврАзЭС (Высшего органа Таможенного союза) на уровне глав государств от 05.07.2010 г. № 51 // Российская газета. 2010. № 109. С. 3.
5.О порядке принятия банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций : инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 г. № 135-И.
6.О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющих валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования : положение Центрального банка Российской Федерации от 20.07.2007 г. № 308-П // Вестник Банка России. 2007. № 43. С. 9.