41
7.О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками банковских операций с наличной иностранной валютой : инструкция ЦБ РФ 136-И от 10.10.2010.
8.О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (с изменениями и дополнениями) : ФЗ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ // Российская газета. 2001. № 215. С. 10.
9.Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счёта в банке за пределами территории Российской Федерации : приказ Федеральной налоговой службы № ММВ-7-6/457 от 21.09.2010 г. // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2010. № 49.
Тема 23. Валютный контроль в России
План
Введение
1.Необходимость введения и основные этапы совершенствования валютного контроля в Российской Федерации.
2.Цели, задачи, содержание валютного контроля.
3.Механизм валютного контроля за проведением экспортно-импортных операций.
Заключение
Методические указания
Фундамент законодательной базы валютного регулирования и контроля в Российской Федерации составляют закон «О валютном регулировании и валютном контроле», а также принятые в его развитие многочисленные законодательные акты.
В первом разделе работы необходимо изложить основы законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, систему контролирующих органов, агентов и определить санкции за нарушение норм валютного регулирования и валютного контроля. Рассмотреть взаимодействия органов и агентов валютного контроля.
42
Внастоящее время в основном завершено строительство системы органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля. Создан Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством. Однако деятельность по применению законодательства о валютном регулировании и валютном контроле свидетельствует о том, что тенденция утечки капитала из страны пока не преодолена.
Составляющим элементом государственной валютной политики, неразрывно связанным с государственным регулированием валютных операций, является валютный контроль.
Впоследнее время с изданием закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. произошли изменения в области валютного контроля. Следует рассмотреть единство системы валютного регулирования и валютного контроля.
Вторая часть работы должна быть посвящена определению цели, задач основных направлений валютного контроля в РФ.
Совокупность методов контрольной деятельности представляет собой функциональную составляющую механизма валютного контроля
Изучение сущности валютного контроля и его истинного назначения позволит рассмотреть механизм валютного регулирования и контроля.
Наряду с вышеперечисленными вопросами в данном разделе следует осветить основные направления валютного контроля, осуществляемые коммерческими банками-агентами валютного контроля.
Втретьем разделе необходимо рассмотреть содержание валютного контроля за поступлением экспортной выручки в уполномоченные банки Российской Федерации и обоснованностью платежей за импортируемые товары.
Взаключение изложить основные проблемы, возникающие в процессе осуществления валютного контроля, а также направления совершенствования валютного контроля.
Рекомендуемые источники
1.Уголовный кодекс Российской Федерации : федер. закон от 13.06.1996 г. №63-ФЗ.
2.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях : федер. закон от 30.12.2001 г. №195-ФЗ.
43
3.О валютном регулировании и валютном контроле : федер. закон от 10.12.2003 г. №173-ФЗ.
4.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ.
5.О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке учёта уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением : инструкция ЦБ РФ от 04.06.2012 г. № 138-И.
6.О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации : указание ЦБ РФ от 12.11.2009 г. № 2332-У.
7.Вдовиченко О. В. Новый этап «утечка» денежных средств в иностранной валюте за рубеж / О. В. Вдовиченко // Валютное регулирование и валютный контроль. 2010 . № 12. С. 12 – 17.
8.Милякина Е. В. Оценка эффективности системы валютного контроля Российской Федерации по противодействию утечки денежных средств в иностранной валюте за рубеж / Е. В. Милякина // Валютное регулирование и валютный контроль. 2010. № 12. С. 4 – 12.
Тема 24. Валютный рынок и валютные операции в России
План
Введение
1.Предпосылки становления валютного рынка России. Понятие валютного рынка, его классификация.
2.Регулирование внутреннего валютного рынка РФ.
3.Организация валютных операций в коммерческих банках.
Заключение
Методические указания
Первый раздел работы должна быть посвящена исследованию предпосылок становления валютного рынка. В данном разделе дайте понятие валютного рынка, его сущностные характеристики.
При изучении валютного рынка следует раскрыть все признаки классификации, более подробно остановиться на характеристике внутреннего валютного рынка Российской Федерации.
44
Во втором разделе рассматриваются вопросы регулирования валютного рынка в развитии. В истории валютного регулирования внутреннего валютного рынка условно можно выделить несколько этапов, на протяжении которых происходило развитие и совершенствование методов валютного регулирования.
Валютное регулирование – это одна из форм государственного регулирования экономических отношений, выражающаяся в регламентировании внешних расчетов и порядка совершения операций с иностранной валютой, в том числе на внутреннем рынке Российской Федерации. Следует остановиться на методах валютного регулирования, а также рассмотреть особенности валютного регулирования внутреннего валютного рынка Российской Федерации.
При рассмотрении перечня валютных операций очень важным является правильное толкование понятия валютных операций, порядок их проведения между различными субъектами (резидентами и нерезидентами, физическими и юридическими лицами).
Кроме того, в третьем разделе необходимо на конкретном практическом материале показать порядок проведения валютных операций уполномоченными банками в соответствии с лицензией на совершение банковских операций в иностранной валюте. При рассмотрении порядка проведения валютных операций рекомендуется основываться на законодательных и нормативных документах Банка России, регламентирующих эти операции.
В заключение работы следует отразить проблемы, стоящие в области валютного регулирования и основные направления совершенствования валютных операций.
Рекомендуемые источники
1.Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть 2) : федер. закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ.
2.О валютном регулировании и валютном контроле : федер. закон от
10.12.2003 г. № 173-ФЗ.
3.Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчёта и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями : инструкция ЦБ РФ № 124-И от 15.07.2005 г.
4.Понаморенко В. Е. Валютное регулирование и валютный контроль : учеб. пособие / В. Е. Понаморенко. – М. : Омега-Л, 2012. – 303 с.
45
5.Суэтин А. А. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения : учебник / А. А. Суэтин. – Ростов-на-Дону : Феникс, 2009. – 411 с.
6.Шмелев В. В. Глобализация мировых валютно-финансовых рынков : монография / В. В. Шмелев, О. В. Хмыз. – М. : Проспект, 2010. – 200 с.
7.www.cbr.ru — официальный сайт Центрального банка Российской Феде-
рации.
8.www.micex.ru — сайт Группы ММВБ:
Тема 25. Операции банков с драгоценными металлами План
Введение
1.Понятие рынка драгоценных металлов. Объекты и субъекты торговли на рынке.
2.Деятельность центрального банка на рынке драгоценных металлов.
3.Операции банков с драгоценными металлами.
Заключение
Методические указания
В первом разделе необходимо дать определение рынка драгоценных металлов. Формулируя его, не забудьте уточнить, что драгоценные металлы могут одновременно выступать на рынке как в качестве сырья, так и в качестве финансового инструмента, что объясняет их обращение на товарном и фондовом рынках. Помимо этого нужно отразить тот факт, что драгоценные металлы в силу своей специфичности обращаются и на биржевом и на внебиржевой рынках.
Данный вопрос необходимо продолжить перечнем драгоценных металлов, существующих на рынке, а также их формами и состояниями. Так, необходимо рассказать о существующих стандартах слитков и рассказать о разновидностях монет из драгоценных металлов. Упомянуть ценные бумаги и их виды, номинированные в драгоценных металлах.
Помимо этого, необходимо рассказать об участниках рынка драгоценных металлов. Особое внимание необходимо уделить тому факту, что в связи со спецификой российского рынка участники на нем могут отличаться от общемировых. Необходимо это отразить и объяснить причину.
Второй раздел следует начать с места и роли центральных банков вообще и российского, в частности, на рынке драгоценных металлов. Необходимо рас-