Дипломная работа: Совершенствование потребительского кредитования в коммерческих банках

Присущий портфелю кредитования физических лиц Ханты-Мансийского банка риск невозврата также можно оценить при помощи коэффициента обеспеченности кредитного портфеля, расчет по формуле (8) и динамика которого представлены в таблице 23.

Таблица 23 - Коэффициент обеспеченности потребительских ссуд для ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Опережение темпов роста предоставленных кредитов частным лицам (242%) над темпами роста принятого банком обеспечения (143%) определило отрицательную динамику коэффициента общей обеспеченности. Так, в 2012 г. наблюдается сокращение коэффициента на 41% до 0,53 пункта (критическое значение - 0,5 пункта).

Однако, учитывая данные таблиц 19, 21, показывающие снижение доли просроченной задолженности в общем объеме предоставленных кредитов и снижение риска кредитования физических лиц к 2012 г., можно сделать вывод, что процесс формирования кредитного портфеля в Ханты-Мансийском банке становится более эффективным и качественным: Банк в своей политике допускает расширение объемов предоставления необеспеченных кредитов на потребительские цели, что не сказывается негативно на состоянии кредитного портфеля.

В итоге эффективность формирования портфеля кредитов, предоставленных физическим лицам, в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК целесообразно оценить при помощи показателей, отражающих доходность кредитных операций. Данные показатели позволят определить эффективность потребительского кредитования на предмет его приемлемости и необходимости развития. Расчетные значения показателей (с использованием формул (9) - коэффициент доходности кредитного портфеля и (10) - рентабельность потребительского кредитования) и их динамика представлены в таблице 24.

Таблица 24 - Эффективность операций потребительского кредитования в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Коэффициент доходности кредитного портфеля отражает реальную доходность кредитного портфеля банка, которая представляет собой доход, полученный на единицу активов, вложенных в кредиты. Из таблицы 24 видно, что реальная доходность кредитного портфеля снизилась на 6,3%, что обусловлено более быстрыми темпами роста предоставленных населению кредитов (242%), чем темпами роста дохода, полученного банком от предоставления данных кредитов (227%). Рентабельность потребительского кредитования по итогам 2012 г. снизилась на 27% с 11,85% в 2010 г. до 8,7% в 2012 г., что является следствием опережающего роста выданных кредитов (242,2%) над финансовым результатом Банка (118%). Объясняется данный факт тем, что Банк в последние два года активно наращивает объемы выдач потребительских кредитов, основные доходы по которым получит в следующих периодах.

Подводя итог анализу управления кредитным портфелем Ханты-Мансийского банка, можно сделать вывод о соответствии кредитной политики банка потребностям рынка, что необходимо для стабильного расширения деятельности ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК. По итогам 2012 года темпы роста Банка по розничному кредитованию выше, чем в среднем по крупнейшим банкам (ТОР-30 по активам). Более того, детальный анализ вышеперечисленных коэффициентов и относительных показателей позволяет утверждать, что ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК постоянно ищет пути оптимизации соотношения между риском и доходностью. То есть, обеспечивая приемлемую рентабельность кредитования физических лиц одновременно со снижением риска кредитного портфеля.

4. Совершенствование потребительского кредитования в оао ханты-мансийский банк

Анализ деятельности Ханты-Мансийского банка в области потребительского кредитования показал, что в целом в Банке создана основа для управления качеством кредитного портфеля: определены стратегии в области кредитования; разработаны механизмы кредитования, способы оценки качества кредитов; имеется информационное обеспечение, кадровое, системы безопасности. Однако, как показывает практика, наличие в банке кредитной политики, регламентов и процедур оценки качества активов, организации процесса кредитования не являются гарантией качества кредитного портфеля. Критериями оценки эффективности управления кредитным портфелем являются результаты их применения банками на практике.[27, с. 60]

В целом действующие в банках системы управления качеством кредитного портфеля характеризуются следующими недостатками:

- бессистемностью формирования кредитного портфеля;

- слабым осознанием работниками банка, участвующих в кредитном процессе, выработанной банком стратегии и целей кредитования;

- отсутствием у руководителей банка практического опыта в организации системного подхода управления качеством кредитного портфеля;

- слабой проработкой банками принципов и механизмов управления качеством кредитного портфеля; консервативность анализа кредитного портфеля;

- слабым развитием информационных систем управления; слабой проработкой методов управления кредитным портфелем.[25, с. 36]

В плане повышения качества потребительского кредитования Ханты-Мансийский банк планирует запустить целый ряд новых программ и существенно расширить преимущества уже имеющихся предложений. Значительно увеличен срок предоставления ссуды - до семи лет, при этом сумма не ограничена и зависит только от платежеспособности клиента. Основные направления совершенствования Ханты-Мансийским банком линейки кредитных розничных продуктов заключаются в следующем:

1) проводился анализ текущего состояния и тенденций развития потребительского, ипотечного и автокредитования в Банке;

2) значительно улучшены условия действующих кредитных продуктов Банка, в т.ч.:

- снижены процентные ставки по кредитам в форме овердрафт;

- пересмотрены требования к определению положительной кредитной истории в сторону либерализации;

- минимальный возраст заемщика снижен до 18 лет;

- введена возможность подтверждения дохода справкой по форме Банка при предоставлении ипотечных кредитов.

3) ежеквартально рассчитываются новые лимиты кредитования в рамках программы «Простое решение».

В рамках совершенствования формирования кредитного портфеля следует уделить внимание следующей проблеме. Российские банки по-прежнему широко заимствуют зарубежные разработки. Однако зарубежные кредитные технологии разрабатывались для иных заемщиков и для банков совсем не российского типа. Зарубежные кредитные модели в лучшем случае требуют очень сложной, длительной и дорогостоящей адаптации к российским условиям, в худшем - вообще не годятся для России. Таким образом, российская банковская система должна выработать собственные стандарты и модели.

Высокая ликвидность банковской системы, все возрастающая конкуренция, а также постоянно растущие запросы динамично развивающейся клиентской базы диктуют необходимость дальнейшей диверсификации кредитной политики. Руководителям банков необходимо постоянно помнить о снижении рисков, одним из основных методов которых является диверсификация банковского портфеля. Причем диверсификация будет эффективной только в том случае, когда к портфелю добавляются не просто какие-либо активы, а именно такие активы, доходы которых имеют самые низкие корреляции с активами, присутствующими в портфеле. Одним из перспективных методов диверсификации является использование производных финансовых инструментов, что связано с активным приходом на российский рынок иностранных банков.

С помощью использования вышеуказанного подхода банки могли бы заключить между собой сделки с производными финансовыми инструментами, определив ссудную задолженность друг друга в качестве базисного актива, диверсифицировав при этом свои риски. В настоящее время рынок деривативов в России активно развивается, однако количество отечественных банков, использующих производные инструменты для хеджирования рисков пока невелико. Основные сложности осуществления секьюритизации активов и использования деривативов российскими банками связаны с почти полным отсутствием законодательной базы, отставанием нормативного регулирования от экономических потребностей, недостаточной степенью развития внутреннего фондового рынка.[22, с. 67]

На основе всего вышесказанного можно сделать вывод, что обязательными элементами организации потребительского кредитования в банке является:

- разработка критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

- формирование системы показателей, которые позволяют оценить качество кредитного портфеля в каждый отдельно взятый момент времени;

- определение конкретных мероприятий, позволяющих улучшить структуру и качество кредитного портфеля;

- определение оптимального размера резервов на возможные потери по ссудам, необходимых для покрытия потерь от нерационального размещения ссуд;

- мониторинг изменений в структуре кредитного портфеля.

Очевидно, что решение текущих проблем, стоящих перед российским банковским сектором, невозможно без совершенствования финансового менеджмента в банке, особенно в области кредитования. Таким образом, требуется реализация системы следующих мер:

1) развитие банковского надзора на базе широкого использования превентивных мер, направленных на своевременное выявление и предотвращение кредитных рисков;

2) улучшение банковской институциональной инфраструктуры (рейтинговые агентства, кредитные бюро, аудиторские компании, мнение которых позволит повысить надежность информации о заемщике и, следовательно, снизит риск невозврата ссуды);

3) повышение уровня корпоративной ответственности кредитных организаций;

4) усиление информационных потоков между руководством банка, менеджерами высшего звена и рядовыми сотрудниками, что позволит более полно реализовать стратегические цели в области кредитования.[37, с. 11]

В настоящее время Ханты-Мансийский банк снижает риск в части потребительского кредитования путем лимитирования максимальной суммы предоставляемого кредита в зависимости от платежеспособности Клиента, путем диверсификации портфеля по срокам и видам кредитных продуктов, страхования заложенного имущества, а также путем еженедельного мониторинга Клиентов, вышедших на просроченную задолженность.

Однако один из самых распространенных инструментов управления потребительским кредитованием - это установление оптимальной процентной ставки, обеспечивающей максимальную доходность при минимальном риске невозврата. Многие банки при кредитовании физических лиц используют общепризнанный метод компенсации риска потребительского кредитования - повышение уровня процентной ставки. Банки руководствуются следующим положением: чем выше риск невозврата ссуды, тем больше должно быть вознаграждение кредитора. Связь между риском и доходностью стоит во главе угла всего банковского менеджмента, однако в теории сомнений зачастую не возникает, а вот в банковской практике данная концепция не всегда применима.[28, с. 15] Рассмотрим это на примере кредитного продукта «Простое решение» Ханты-Мансийского банка, предоставляемого физическим лицам.

Допустим, процентная ставка составляет 20%. Чтобы покрыть риски кредитования банк страхует себя и увеличивает стоимость кредита для всех категорий заемщиков, что уже отражено в конечной процентной ставе. Например, сумма кредита составляет 1000000 р. (максимальная по данному продукту), срок кредитования - 1 год, периодичность погашения кредита и начисления процентов - 1 раз в месяц, сумма кредита погашается аннуитетными платежами.

Вариант развития событий для одного заемщика. Допустим, все проходит благополучно и заемщик в установленные сроки возвращает кредит, то есть банк получает сумму кредита, имеет свою нормальную прибыль и компенсацию риска. В итоге процентный доход составил:

Если же заемщик подтверждает свой статус ненадежного и кредит не возвращает, то банк теряет часть своих активов в размере выданного кредита и теряет свою нормальную прибыль. То есть определенный процент - компенсация риска своей роли не сыграли. Таким образом, компенсатор риска привел к увеличению данного риска и стал причиной всех потерь. Итог - убыток в размере 1000000 р.

Вариант развития событий для двух заемщиков. Допустим, все выполняют свои обязательства, банк получает суммы кредита и причитающиеся проценты, то есть доход банка составит: 2193912 = 438782 р. Однако если один из заемщиков оказался ненадежным и не выполнил своих обязательств перед банком, то финансовый результат от предоставления кредита вычисляется следующим образом:

финансовый результат = 219391 - 1000000 = 780609 р. (убыток).

То есть процент, определяющий компенсацию риска, опять не имел значения. К примеру, компенсация риска для заемщиков-физических лиц составляет 5%. Тогда соотношение между благополучными и неблагополучными клиентами, необходимое для достижения цели, должно выглядеть следующим образом: 100%/5% = 20. При 5%, назначенных банком платой за риск, соотношение возвратов и невозвратов кредита должно быть 20 к 1. Таким образом, выдача кредита под повышенный процент неизбежно приводит к повышению риска его невозврата. Повышение процента по потребительскому кредиту с целью компенсации риска в единичных случаях не просто бесполезно, а с учетом вышесказанного опасно для банка.