6) студентам;
7) молодым семьям.
По обеспечению кредиты, предоставляемые физическим лицам, бывают обеспеченными (залогом, гарантиями, поручительствами) и необеспеченными (бланковые).
По условиям предоставления потребительские кредиты бывают разовыми и возобновляемыми (револьверными).
По целевой направленности ссуд (по объектам использования или объектам кредитования):
1) строго целевые (на образование, лечение, строительство или приобретение жилья, автокредиты, ипотечные ссуды, на приобретение товаров длительного пользования и пр.);
2) без указания цели (на неотложные нужды, в виде овердрафта).
По срокам кредитования:
1) краткосрочные (до 1 года);
2) среднесрочные (до 5 лет);
3) долгосрочные (свыше 5 лет).[40]
В зависимости от способа погашения кредиты подразделяют на два вида:
1) кредит, погашаемый в рассрочку;
2) кредит, погашаемый единовременно.
Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (например, автомобилей, мебели и электробытовой техники).
Одной из популярных форм современного потребительского кредита является кредит по кредитным картам, эмитируемым в настоящее время компаниями «Виза», «Мастер кард» и другими более мелкими банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карт имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассрочку, либо к кредиту, погашаемому единовременно. С помощью кредитной карты они могут оплатить покупку и погасить свою задолженность в течение периода выставления счетов без уплаты процентов (грейс-период) либо выплачивать стоимость покупки постепенно, с уплатой ежемесячных процентов.
Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Однако, учитывая особенности оформления и реализации таких кредитов, их обычно выделяют в отдельную группу потребительских кредитов.
Кредиты с рассрочкой платежа могут осуществляться в виде прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком -- пользователем кредита. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником часто выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем получает кредит в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% кредитов, выдаваемых на приобретение, например, автомобиля, если исходить из международной практики, представляют собой косвенный кредит. Косвенное потребительское кредитование позволяет банку сократить влияние рисков.[19]
По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские кредиты подразделяют на следующие:
1. Автокредит - это кредит, который предоставляется непосредственно для приобретения автомобильной техники. Объектами кредитования в данном случае являются автомобильная техника. Кредит этого вида характерен более низкими процентными ставками и более высокими суммами предоставляемыми в качестве кредита заемщику, чем при потребительском кредите.
2. Образовательный кредит - это кредит, который предоставляется непосредственно частным физическим лицам на получение образования. Объектами кредитования в данном случае являются плата за обучение физических лиц в учебном заведении на не бюджетной основе (школа, институт, университет, колледж и прочие учебные заведения). Кредит этого вида характерен еще более низкими процентными ставками. Обычно доплата осуществляется государством.
3. Ипотека - это кредит, который предоставляется для приобретения недвижимости. Объекты кредитования - недвижимость. Кредит характерен самыми низкими процентными ставками, более высокими суммами и более длительным сроком кредитования, предоставляемыми в качестве кредита заемщику, чем при остальных видах кредитования.
4. Кредит на неотложные нужды. Данный вид кредита является нецелевым, то есть настоящая цель кредита кредитору не раскрывается. Объектами кредитования в данном случае являются личные нужны физического лица. Кредит этого вида характерен не высокими суммами кредитования, предоставляемыми в качестве кредита заемщику, а также повышенными процентными ставками.[33]
Все вышеперечисленные виды кредитов являются основными на текущий период времени. Каждая кредитная организация оставляет за собой право как классифицировать кредит, который она предоставляет, поэтому видов кредитов может быть сколь угодно много. В данной работе наиболее актуальными считаются именно те виды кредитов, которые классифицированы выше.
1.2 Методики оценки организации кредитования физических лиц коммерческими банками
При организации потребительского кредитования каждый коммерческий банк стремится к формированию оптимального кредитного портфеля. Оптимальный кредитный портфель -- это такой кредитный портфель, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню.
Выделяют пять стадий формирования оптимального портфеля потребительских кредитов:
1. Анализ факторов, воздействующих на спрос и предложение кредита. Среди факторов, определяющих развитие кредитных операций в банке, различают внутренние и внешние. К внутренним относятся:
- имеющиеся у банка кредитные ресурсы с учетом их срочности и объема;
- наличие собственного капитала в достаточных размерах (так как, с одной стороны, собственный капитал может выступать в качестве дополнительного источника для осуществления кредитных операций банка, а с другой -- собственный капитал в определенной степени может компенсировать риски по кредитным операциям);
- стоимость кредитного потенциала банка, которая берется в качестве базы для формирования процентной ставки по кредитам, предлагаемым клиентам;
- наличие квалифицированного банковского персонала;
- степень защиты кредитных операций через формирование резервов на возможные потери по ссудам.
Среди внешних факторов можно отметить следующие:
- состояние экономики страны;
- объемы спроса и предложения кредита в зависимости от его срочности;
- воздействие денежно-кредитной и финансовой политики государства на процесс кредитования;
- основные тенденции развития кредитного рынка;
- региональные особенности кредитного рынка;
- система страхования риска по кредитным операциям.
Анализ факторов (как внутренних, так и внешних), воздействующих на кредитные операции банка, позволяет сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рисковые на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска.
2. Формирование кредитного потенциала коммерческого банка.
Краткосрочный потенциал складывается из средств юридических лиц (средства на расчетных, текущих счетах, депозиты до одного года); средств физических лиц (вклады до востребования, вклады и депозиты до одного года); средств некоммерческих структур (остатки на счетах, депозиты до одного года); межбанковских кредитов и средств на корреспондентских счетах (средства на корсчетах, займы со сроком до одного года); средства, аккумулированные через ценные бумаги.
Долгосрочный кредитный потенциал является суммой вышеперечисленных компонентов, однако с необходимым условием того, то все вышеперечисленные пассивы носят долгосрочный характер (действительны свыше одного года).
Анализ кредитного потенциала коммерческого банка в краткосрочном и долгосрочном периодах используется для оценки потенциальных возможностей банка по развитию тех или иных видов кредита без нарушения ликвидности.
3. Обеспечение соответствия структуры кредитного потенциала и выданных ссуд.
При несбалансированности кредитного потенциала и кредитного портфеля банк должен найти источники необходимых ему средств. При недостатке долгосрочного кредитного потенциала и невозможности изыскания источников его пополнения, банки вынуждены трансформировать краткосрочный потенциал в долгосрочный, что в свою очередь вызывает проблемы с банковской ликвидностью. Если кредитный потенциал превышает объем кредитного портфеля, банк может перераспределить кредитные ресурсы и использовать их в других активных операциях.
4. Анализ выданных кредитов по различным признакам. В качестве таких признаков могут быть использованы сроки погашения кредита, характер погашения, по категориям заемщика, по методу взимания процентов, по характеру обеспечения кредитов, по формам кредитов, по доходности, по уровню риска и т. д.
5. Оценка эффективности и качества кредитного портфеля, разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля банка.
Таким образом, на основе вышеперечисленных шагов формируется оптимальный кредитный портфель коммерческого банка. При его формировании особое внимание следует уделить оценке кредитного риска и методам его снижения. С этой целью в первую очередь необходимо произвести анализ кредитного портфеля коммерческого банка и на его основании дать оценку его качества. Затем, основываясь на уже полученных данных, необходимо выработать систему мер, позволяющих улучшить кредитный портфель банка и максимально приблизить его к рациональному. Наконец, необходимо проанализировать эффективность принятых мер и произвести анализ обновленного портфеля.
Иным понятием, характеризующим эффективность организации потребительского кредитования, является качество кредитного портфеля, которое непосредственно влияет на эффективность кредитного процесса, а также финансовую устойчивость и надежность коммерческого банка. Оно характеризует, прежде всего, качество банковского управления, налаженность взаимоотношений между банком, его клиентами и другими финансово-кредитными институтами, а также состояние банковской системы в целом. В связи с тем, что до сих пор в теории и практике банковского дела не сложилось адекватного отношения к проблеме оценки качества кредитного портфеля, этот вопрос вызывает повышенный интерес у разнообразных пользователей, включая клиентов банка, кредитных аналитиков, управляющих, менеджеров, регулирующих и законодательных органов.[18, с. 9]
Организацию процесса потребительского кредитования следует рассматривать как непрерывный процесс управления, который происходит по следующей схеме:
1. Формирование кредитного портфеля в соответствии с существующими требованиями и кредитной политикой.
2. Оценка сформированного кредитного портфеля по доходности и рискам представляет собой не единовременное действие, а постоянный мониторинг по выявлению проблемных кредитов и других недостатков кредитного портфеля.
3. Корректировка кредитного портфеля, включающего улучшения его качества, решение вопросы с проблемными кредитами и включением новых кредитов.
Банки осуществляют управление кредитным портфелем на двух уровнях: на уровне кредитного портфеля и на уровне отдельного займа. Управление кредитным портфелем на уровне отдельного займа предполагает анализ кредитоспособности заемщика, анализ и оценку кредита, структурирование ссуды, документирования кредитных операций, контроль за предоставленными кредитами и состоянием залога, качественное обеспечение займа, оперативность при взыскании долга, страхование. Управление кредитным портфелем в целом осуществляют с помощью таких методов, как: диверсификация, секьюритизация, лимитирование, создания резервов для возмещения потерь по кредитным операциям, соблюдения нормативов кредитного риска и т.д.[21]
В целях анализа кредитного портфеля банка можно использовать централизованный и децентрализованный методы анализа.[40] Централизованный метод основан на требованиях, предъявляемых Банком России к кредитной организации в процессе управления им кредитным портфелем, и включает в себя ряд показателей, для которых устанавливается максимально возможное значение. Централизованный метод анализа предъявляет достаточно жесткие требования к анализу кредитного портфеля коммерческого банка, однако для его более подробного анализа необходимо применять дополнительные, децентрализованные методики.
Децентрализованные методы управления кредитным портфелем связаны с разработанными методиками оценки качества кредитного портфеля, эффективности и риска по кредитным операциям. Эти методы управления кредитным портфелем у каждого банка свои и могут существенно различаться между собой.
Для анализа кредитного портфеля банка можно воспользоваться следующей методикой INEK. Данная методика заслужила широкую популярность среди российских банков, так как она учитывает различные аспекты кредитной деятельности, позволяя получать достаточно подробную информацию о состоянии кредитного портфеля банка и его роли в портфеле банковских активов.