Дипломная работа: Разработка и условия реализации проекта по совершенствованию организационной культуры на примере АО Инвестиционно-строительная компания ЯНАО
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
28
Таблица 3
Анализ экономических показателей за 2016-2018гг.
Показатели 2017 2018
Абс.
изм.
2018-
2017
Темп
роста
2018,
%
Темп
при-
роста
2018,
%
Выручка 416828 383627 -33201 92,0 -8,0
Себестоимость (216631)
(244058)
27427 112,7 12,7
Валовая прибыль 200197 139569 -60628 69,7 -30,3
Коммерческие расходы (24607) (26294) 1687 106,9 6,9
Управленческие расходы (79712) (45610) -34102 57,2 -42,8
Прибыль (убыток) от
продаж
95878 67665 -28213 70,6 -29,4
Прочие доходы 15869 10178 -5691 64,1 -35,9
Прочие расходы (11335) (8081) -3254 71,3 -28,7
Прибыль (убыток) до
налогообложения
100412 69762 -30650 69,5 -30,5
Текущий налог на прибыль (20240) (14354) -5886 70,9 -29,1
в т.ч. постоянные налоговые
обязательства (активы)
138 17 -121 12,3 -87,7
Изменение отложенных
налоговых активов
6 (10) -16 -166,7 -266,7
Изменение отложенных
налоговых обязательств
14 429 415 3064,3 2964,3
Чистая прибыль (убыток) 80192 55827 -24365 69,6 -30,4
Несмотря на то, что предприятие сработало с прибылью в исследуемом
периоде, из таблицы видно, что наблюдается снижение валовой прибыли на
30,3%, выручка также снизилась на 8%, при этом себестоимость выросла на
12,7%.
При том, что значительно снизились управленческие затраты, снижение
выручки и рост себестоимости все равно повлиял на снижение как валовой
29
прибыли, так и прибыли от продаж. Прослеживается отрицательная тенденция
почти всех финансовых результатах компании.
При расчете чистой прибыли заметно, что постоянные налоговые
обязательства уменьшились на 87,7%, текущий налог на прибыль - на 29,1%, а
чистая прибыль – на 30,4%.
Подытожим, что компания ООО «ИСК «ЯНАО» является одним из
участников в сегменте строительства. Компания существует на рынке с
2005г.ООО «ИСК «ЯНАО» - строительная компания полного цикла.Основными
результатами SWOT-анализа ООО «ИСК «ЯНАО» отметим необходимость
выработки направлений совершенствования деятельности компании в целом,
использовании передовых технологий, изучении рынка и привлечении
клиентов, а также совершенствование мотивации персонала и организационной
культуры на предприятии. Анализ финансовых результатов показал снижение
дохода и прибыли в исследуемом периоде.
Далее проведем анализ кадрового состава.
2.2 Анализ кадрового состава в организации
Рассмотрим организационную структуру управления (рисунок 5)
предприятия, которая относится к линейно-функциональной (штабной)
структуре. При данном виде управленческой структуры всю полноту власти
берет на себя линейный руководитель, возглавляющий определенный
коллектив – Генеральный директор, который совместно со специальном
аппаратом, состоящим из функциональных подразделений, разрабатывает
конкретные вопросы и подготавливают соответствующие решения, программы
и планы.
30
Рисунок 5 - Организационная структура ООО «ИСК «ЯНАО»
Обеспеченность человеческими ресурсами характеризуется данными,
приведенными в таблице 4.
Таблица 4
Анализ обеспеченности ООО «ИСК «ЯНАО» человеческими
ресурсами
Категория персонала
Численность на
31.12.2016, чел.
Численность на
31.12.2017,
чел.
Численность
на 31.12.2018,
чел.
Всего, в т.ч. 290 320 300
Руководство 20 20 20
Специалисты 30 30 30
Рабочие и
вспомогательный
персонал
240 270 250
Анализируя данные, можно отметить, что численность персонала в
отчетном 2018г. составила 300 человек, что на 10 чел. больше, чем в 2016г., но
на 20 человек меньше этого показателя за 2017г. Темп роста составляет 103,5%
к 2016г. и 94% к 2017г.
Генеральный
директор
Исполнитель-
ный директор
Отдел
производства
Отдел
проектирования
Строительные
бригады
Отдел кадров
Финансовый
отдел
Бухгалтерия
Служба
безопасности
Юридическая
служба
Отдел продаж
Отдел
доставки
Склад
31
Численность руководства не менялась в исследуемом периоде и
составила 20 чел. (6,7% в 2018г.).Численность специалистов также не менялась
и составила 30 чел. (10% в 2018г.).Доля рабочих и вспомогательного персонала
в численности 2018г. составила 83,3%.
При поступлении на работу новый сотрудник проходит испытательный
срок 3 месяца. В процессе адаптации новичок плавно вводится в свою
деятельность. Руководство старается исключать ситуации, которые могли бы
отрицательно повлиять на вхождение работника в трудовой ритм коллектива,
непредвиденные трудности, связанные с перегрузками, дефицитом информации
и т.п. Также для адаптации новых сотрудников в предприятии используется
система наставничества.
На рисунке 6 показана структура персонала по возрасту.
По данным на рисунке стоит отметить, что 73% персонала относятся к
возрастной категории 25-45 лет, т.е. наиболее перспективной и продуктивной.
В то же время, 10% персонала находятся в возрасте до 25 лет, что говорит о
политике постепенного омоложения коллектива.
Рисунок 6 – Структура персонала по возрасту на 01.01.2019г., %
Рисунок 7 показывает структуру персонала по стажу работы на
предприятии.
Основная часть персонала работает на предприятии более 3-х лет - 80%
коллектива, 9% - новые сотрудники, не отработавшие еще 1 года на
предприятии.
4%
14%
32%
41%
10%
0% 10% 20% 30% 40% 50%
Свыше 55 лет
От 45 до 54 лет
От 35 до 44 лет
От 25 до 34 лет
До 25 лет
32
Рисунок 7 – Структура персонала по стажу работы на
01.01.2019г., %
На рисунке 8 можно увидеть дифференциацию работников предприятия
по гендерному признаку.
Рисунок 8 – Гендерная структура работников на 01.01.2019г., %
Результаты исследования показали значительное превалирование мужчин
на предприятии. Это объясняется спецификой рабочего процесса.
Рисунок 9 характеризует персонал с позиции уровня его образования.
Высшее образование имеет 55% коллектива. В основном сотрудники
имеют дипломы по специальностям в сфере энергетики и строительства.
Рисунок 9 – Структура работников по уровню образования, %
9%
11%
47%
33%
0% 10% 20% 30% 40% 50%
До 1 года
От 1 года до 3-х лет
От 3-х до 5-ти лет
Свыше 5 лет
47%
53%
44% 46% 48% 50% 52% 54%
Женщины
Мужчины
55%
27%
18%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%
Высшее
Среднее специальное
Среднее полное и среднее
…
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1549