Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

Механизм осуществления регулирования и надзора представляет собой систему инструментов и методов организаций банковской деятельности.

Методы делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные.

Административные методы включают прямые ограни-

чения (лимиты) и запреты. При использовании административных методов воздействия наиболее широко используются следующие виды ограничений: квотирование отдельных видов операций, введение лимитов на выдачу различных категорий ссуд и на привлечение кредитных ресурсов, ограничение на открытие филиалов и отделений, определение процентных ставок, а также лицензирование отдельных направлений банковской деятельности (например, лицензирование операций с валютой и драгоценными металлами).

Экономические методы оказывают в основном косвенное воздействие на деятельность банков. Выделяют три основ-

ные группы методов: налоговые, нормативные и корректи-

рующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения Центрального Банка поведение коммерческих банков).

Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальные инструкций и организации контроля за их исполнением.

Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков. К ним относятся разработанные Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе «О банках и банковской деятельности» и нормах международного банковского права. Они могут включать как административные, так и экономические методы.

К нормативным методам относятся все виды отчислений и коэффициентов, обязательных к исполнению и устанавливаемых в виде норматива. Основным нормативным инструментом является изменение нормы обязательных резервов, которая во многом определяет размер денежного мультипликатора.

95

Корректирующее воздействие осуществляется путем проведения кредитных операций ЦБ (когда Центробанк выступает в качестве кредитора в последней инстанции) и операций с ценными бумагами, которые могут проводиться по усмотрению ЦБ в необходимых масштабах и с нужной периодичностью, за счет чего эффект достигается более быстро. Эта форма воздействия отличается гибкостью и оперативностью, возможностью оказывать стимулирующее либо ограничивающее воздействие на кредитно-депозитную эмиссию в зависимости от

ситуации.

Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением банковского законодательства и инструкций Банка России.

Надзор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах:

−анализ отчетности коммерческих банков, регулярно представляемой в Банк России в установленном порядке;

−проверка отдельных направлений деятельности и кредитной организации в целом представителем Банка России – ревизия на месте;

−проведение внешнего аудита аудиторской фирмой. Сведения о фирме и ее аудиторское заключение представляются в Банк России.

Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществлять внутренний аудит своими силами и публиковать заве-

ренные аудиторской фирмой балансы и отчет о прибылях и убытках.

Если в результате надзорной деятельности Банк России выявит нарушение коммерческим банком банковского законодательства или отдельных нормативов, он имеет право:

−взыскать штраф;

−назначить временную администрацию для управления проблемным банком;

−отозвать лицензию на право осуществления банковской деятельности.

96

Основные тенденции развития банковского регулирования и надзора в России:

−постепенный переход на международные стандарты регулирования и надзора;

−введение системы «раннего оповещения» и «быстрого реагирования» на появление проблемных кредитных организаций;

−переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности;

−укрепление банковского менеджмента;

−совершенствование методов банковского регулирования и надзора.

Вопросы и задания для самоконтроля:

1. Какие основные законы регулируют деятельность банков в России?

2. Какие виды банков входят в структуру ба н- ковской системы России?

3.Какова роль ЦБ РФ в регулировании банковской деятельности в России?

4.Какие небанковские организации занимаются кредитной деятельностью?

5.Сколько уровней имеет кредитно-банковская система России?

6.Какие методы использует Банка России для регулирования активности кредитного рынка?

7.Охарактеризуйте правовой статус Банка России?

8.К каким последствиям может привести решение Банка России о снижении нормативов обязательного резервирования?

9.Какова связь между показателями ставки рефинансиро-

вания и ключевой ставки?

10. Какие основные методы прямого надзора наиболее часто применяет Банк России в настоящее время?

97

5. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

5.1. Коммерческий банк как кредитная организация

Коммерческий банк является кредитной организацией. Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятель-

ности, на основании специального разрешения (лицензии Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Особенности банка как кредитного учреждения состоят

вследующем:

1.Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Они размещают свои собственные долговые обязательств, а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими организациями.

2.Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами.

Основными положениями организации и функционирования коммерческих банков являются:

1.Прибыльность – основная цель банка. Все услуги

платные.

2.Спекулятивный характер деятельности, который характеризуется стремлением привлечь ресурсы дешевле, а продать дороже.

3.Структура капитала банка формируется по принципу «получать большую прибыль при меньшей доле собственного капитала по отношению к привлеченному капиталу». Банк России вводит ограничивающие нормативы на структуру капитала.

98

4.Обеспечение финансовой устойчивости и высокого

рейтинга.

5.Наличие эффективной системы снижения банковских

рисков.

6.Формирование системы партнерских отношений с клиентами.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и другие. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

99