Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

−бессрочные, долгосрочные, конвертируемые привилегированные акции;

−среднесрочные привилегированные акции;

−срочный второстепенный долг.

При этом капитал второго уровня не может составлять более 100 % капитала первого уровня.

Размер и структура привлеченных средств зависит от специализации банка, конъюнктуры рынка, макроэкономической ситуации, политики ЦБ РФ.

Все привлеченные средства делятся на депозитные и недепозитные (рис. 17).

Депозитные – денежные средства, внесенные в банк клиентами физическими и юридическими лицами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Они бывают до востребования и срочные.

Недепозитные привлеченные средства – средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. К ним относят долговые обязательства банка (облигации, векселя, закладные, межбанковские кредиты и др.).

Депозиты до востребования – бессрочные вклады – вклады, по которым деньги изымаются по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика.

Депозиты до востребования – самый дешевый ресурс. По мере увеличения сроков увеличивается плата за ресурсы.

Срочные депозиты – вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения:

−до 30 дней;

−от 31 до 90 дней;

−от 91 до 180 дней;

−от 181 до года;

−от года до 2 лет;

−свыше 2 лет.

105

Рис. 17. Структура привлеченных ресурсов

Разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов являются: депозитные и сберегательные сертифика-

ты – письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющие право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечению установленного срока и процентов по вкладам. Сертификаты могут быть именные и на предъявителя.

Депозитные сертификаты на крупные суммы приобретаются юридическими лицами. Они бывают передаваемые и непередаваемые, но это не платежное средство.

Сберегательные сертификаты предназначены для реализации физическим лицам. Сроки не превышают трех лет. Если срок получения просрочен, то он становится документом до востребования.

Среди недепозитных привлеченных ресурсов большой вес занимают банковские векселя. Преимущество их в том, что

106

они могут использоваться для расчетов за товары и услуги, в качестве залога, имеют высокую ликвидность, кроме того, отсутствует ограничение на передачу векселя юридическим и физическим лицам.

Межбанковский кредит – разновидность ресурсов, приобретаемых у других коммерческих банков или у ЦБ РФ.

В централизованном порядке кредитуются правительственные программы, связанные с поддержкой сельского хозяйства.

Особенности использования межбанковских кредитов:

1)отсутствие обязательных резервов;

2)ограничение процентной ставки при предоставлении кредитов за счет центральных ресурсов.

5.4. Банковские услуги. Активные и пассивные операции банков

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

Понятие «банковские операции» является одним из основополагающих, поскольку именно осуществление юридическим лицом такого рода операций позволяет отнести

107

его к кредитным организациям и отграничить от иных коммерческих юридических лиц, ведущих свою деятельность на основании лицензии ЦБ РФ (аудиторские фирмы). Кроме того, осуществление подобного рода операций обязательно требует наличия лицензии ЦБ РФ.

Банковские операции – это сделки, объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы и природные драгоценные камни, систематически проводимые кредитными организациями и Банком России (его учреждениями) в соответствии с принципом исключительной правоспособности на основании:

−для кредитных организаций – Закона о банках и лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

−для Банка России (его учреждений) – Закона о Банке

России.

Банковская услуга – это комплексная деятельность

банка по созданию оптимальных условий для привлечения временно свободных ресурсов и по удовлетворению потребностей клиента при проведении банковских операций, направленная на получение прибыли.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся:

−нематериальная сущность услуг;

−продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

−проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

−автор новой банковской услуги не имеет авторских

прав;

−система сбыта (предоставление банковских операций

иуслуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы

108

одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Банковский продукт отражает комплекс услуг банка по активным и пассивным операциям.

Банковский продукт – конкретный банковский документ или свидетельство, которое производится банком для обслуживания клиента и проведения операций (вексель, чек, сертификат и др.).

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным организациям запрещается заключать соглашения и выполнять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции

вбанковском деле.

Вмировой банковской деятельности все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

− пассивные операции (привлечение средств); − активные операции (размещение средств);

− активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции (рис. 18).

Под пассивными операциями понимаются такие

операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Таким образом, пассивные операции банка – это операции по привлечению денежных средств в банк и формированию его ресурсов.

Существуют 4 основные формы пассивных операции коммерческих банков:

а) первичная эмиссия ценных бумаг; б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

109