Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

в) кредиты и займы, полученные от других юридических лиц; г) депозитные операции.

Рис. 18. Структура основных операций коммерческого банка

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

110

С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных.

Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

−депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

−эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг

банка).

Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

111

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

К активным операциям банка относятся краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

−ссудные (учетно-ссудные);

−расчетные;

−кассовые;

−инвестиционные и фондовые;

−гарантийные.

В результате реализации активных операций образуются активы банка.

По степени ликвидности активы банка делятся на:

1.Высоколиквидные активы (наличность, средства на счетах в ЦБ, облигации внутреннего валютного займа).

2.Ликвидные активы (кредиты до 30 дней).

3.Активы долгосрочной ликвидности – срок погашения свыше 30 дней, гарантии и поручительства – срок действия свыше года.

4.Малоликвидные активы – здания, сооружения.

Активные операции нацелены на получение процентного или комиссионного дохода. Но некоторые виды активов не приносят доход.

Активы, приносящие процентный доход:

1)коммерческие кредиты юридическим лицам;

2)коммерческие кредиты физическим лицам;

3)краткосрочные кредиты и депозиты в банках;

4)краткосрочные вложения (в ценные бумаги).

112

Активы, не приносящие доход:

1.Денежные средства.

2.Корреспондентские счета.

3.Резервы в ЦБ РФ.

4.Беспроцентные ссуды, а также просроченные ссуды, по которым не платятся проценты.

5.Капитальные вложения.

Активно-пассивные операции банков – комиссионные,

посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию.

Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов; трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Вопросы и задания для самоконтроля:

1.В чем заключается специфика деятельности банка как финансово-кредитного института?

2.Какие основные законы регулируют банковскую деятельность в России?

3.Каковы основные цели и функции коммерческого банка?

4.Раскройте цели, виды и особенности пассивных операций в

банке.

5.Каковы особенности активных банковских операций?

6.Назовите источники формирования капитала кредитной организации.

7.Что составляет собственный капитал банка?

8.Что такое кредитный потенциал банка?

9.По каким параметрам следует клиенту выбирать банк?

10.В каком случае валютная операция будет пассивной, а в

каком – активной?

113

6. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВЫХ РАБОТ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

Выполнение курсовой работы является обязательной составной частью изучения дисциплины "Деньги, кредит, банки" студентами специальности 38.05.01 «Экономическая безопасность» специализация «Экономика и организация производства на режимных объектах». Курсовой работе принадлежит важное место в системе профессиональной подготовки экономистов по данной специальности. Выполнение курсовой работы призвано систематизировать, расширять и углублять теоретические знания студентов, развивать умение работать с научной и методической литературой, анализировать информацию, обобщать научные знания, излагать собственное мнение в письменной форме и делать выводы.

Целями выполнения студентом курсовой работы явля-

ются:

−систематизация и закрепление полученных теоретических знаний и практических умений по общим экономическим и специальным дисциплинам;

−углубление теоретических знаний в соответствии с выбранной темой;

−развитие навыков научно-исследовательской работы (развитие умения обобщать, критически оценивать теоретические положения, вырабатывать свою точку зрения);

−формирование профессиональных навыков, умений применять теоретические знания при решении поставленных задач;

−развитие творческой инициативы, самостоятельности. Курсовая работа выполняется в сроки, утвержденные в

соответствии с графиком учебного процесса. Работа должна быть оформлена по ГОСТу.

114