Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

запасов для обеспечения жизнедеятельности, для районов Севера и осуществление посевных работ в сельском хозяйстве.

8) Государственное регулирование процентных ставок. Оно осуществляется ЦБ РФ при помощи ставки рефинансирования (ключевой ставки), норм обязательного резервирования, операций на открытом рынке, позволяющих поддерживать ссудный процент на определенном уровне.

Процент по кредиту рассчитывается с помощью двух видов процентных ставок:

−простая ставка. Это способ расчета процентов, при котором переплату начисляют на базовую постоянную величину (предварительный размер ссуды),

−сложная ставка, когда с течением времени проценты начисляются на первоначальную сумму и уже начисленные ра-

нее проценты.

Вопросы и задания для самоконтроля:

1. Что такое кредит? За счет каких источников образуются свободные денежные средства, ко-

торые можно использовать в качестве заемных ресурсов?

2.Приведите примеры реализации основных принципов кредитования.

3.Каковы основные функции кредита и их трансформация

в современных условиях?

4.В чем сущность овердрафта?

5.Чем контокоррент отличается от овердрафта?

6.Что является залогом при ипотечном кредите?

7.Какой кредит называют кредитом до востребования?

8.Чем определяется стоимость кредита?

9.Какой операцией (активной или пассивной) является предоставление кредита банком предприятию?

10.Назовите основные отличительные черты коммерческого и банковского кредита.

75

4.КРЕДИТНО-БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ

4.1.Сущность банковской деятельности

Банковская деятельность представляет собой форму предпринимательства, связанную с привлечением денежных ресурсов и распределением ссудных капиталов.

Законодательные основы банковской деятельности заложены в основных федеральных законах: ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" и ФЗ "О банках и банковской деятельности", а также инструкциях Центрального банка, регулирующих деятельность коммерческих банков и других кредитных организаций.

Банки зародились и существуют как финансовые посредники. Финансовые посредники – совокупность различных организаций, с помощью которых вначале аккумулируются денежные средства в форме сбережений, затем размещаются на определенных условиях.

Существует три вида финансовых посредников.

1.Депозитные посредники – банки, другие кредитные учреждения, которые привлекают денежные средства путем открытия счетов, в форме займов для приобретения активов.

2.Контрактно-сберегательные посредники – пенсионные фонды и страховые компании, которые привлекают денежные средства на основе долгосрочных контрактов с обязательством возврата средств в случаях, оговоренных в контрактах.

3.Инвестиционные посредники – инвестиционные компании, инвестиционные фонды; финансовые и трастовые компании. Они привлекают денежные средства под выпускаемые ценные бумаги и используют полученные средства для приобретения ценных бумаг с целью размещения капитала под определенный процент.

76

Банк – организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка – посредничество,

перемещение денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банки могут создаваться на основе любой формы собственности: акционерной, государственной, паевой.

Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Дочерним банком РФ считается банк, в котором головным банком за счет своей прибыли приобретены более 50 % уставного капитала. Взаимоотношения головного банка и дочернего регулируются учредительным договором. При этом дочерние банки являются юридическими лицами и действуют самостоятельно.

Для формирования собственного капитала допускается привлечение иностранных инвестиций.

Важнейшими принципами деятельности коммерческих банков являются следующие четыре.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является работа в реально имеющихся ресурсах. Это означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов в специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим

77

обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка состоит в регулировании его деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

4.2. Эволюция банковской системы России

Эволюция банковской системы России проходила в несколько этапов. До 1985 г. существовал единый Государственный банк СССР и его республиканские и местные отделения, а так же два банка, находящиеся в подчинении Банка СССР, выполняющие специальные функции – Стройбанк и Внешторгбанк и система трудовых сберегательных касс (рис. 8).

С 1985 г. шли постепенные преобразования в банковской системе и постановлением ЦК КПСС и Совета министров

СССР в 1987 г. закрепилась следующая структура банковской системы:

−Госбанк СССР;

−Региональная сеть госбанка СССР;

−Промстройбанк СССР;

−Агропромбанк СССР;

−Жилсоцбанк СССР;

−Сбербанк СССР;

−Внешторгбанк СССР

78