Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

Процент по коммерческому кредиту включается в цену товара или сумму векселя, он, как правило, ниже чем процент по банковскому кредиту.

Банковский кредит оформляется кредитным договором с назначением процентной ставки.

Потребительский кредит представляет собой отсрочку платежа при продаже потребительских товаров населению и оплате услуг физическим лицам.

Особой чертой этого кредита является то, что он может быть как в товарной, так и в денежной форме.

Его объектом являются товары длительного пользования и услуги.

65

Он может предоставляться банками, специальными кредитными институтами, предприятиями.

Объемы потребительского кредита определяются жизненным уровнем населения и способностью предприятий реализовывать продукцию с отсрочкой платежа.

Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения.

Государственный кредит это кредит, при котором государство выступает кредитором, заемщиком или гарантом.

Займы государство осуществляет в виде выпуска государственных долговых ценных бумаг.

Государственные облигации могут быть различного

срока:

-краткосрочные 3-6 месяцев;

-среднесрочные 1 год;

-долгосрочные от 10 до 30 лет

В качестве заемщика могут выступать федеральные органы власти, государственные учреждения и муниципальные органы власти.

Особенностью государственных займов является то, что получаемые средства не участвуют в производственной сфере, они идут в основном на покрытие дефицита бюджета.

Государственный кредит предоставляется на развитие регионов, отдельных отраслей производства, в виде льготного кредитования из местных или федерального бюджетов.

Возможно также кредитование бюджетов низших уровней бюджетами более высокого уровня.

Государство также выступает в качестве гаранта по кредитам, особенно в случае предоставления международных кредитов.

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и выступает в виде предоставления кредитов государствами, банками и другими юридическими лицами одной стра-

66

ны правительствам, банкам, юридическим и физическим лицам другой страны на условиях срочности и на платной основе.

Ростовщический кредит представляет собой форму частного кредита, он является самой древней и простейшей формой кредита. Его возникновение связано с появлением частной собственности.

Первоначально субъектом кредитных отношений при ростовщическом кредите выступали конкретные материальные ценности. В дальнейшем, с развитием товарно-денежных отношений и переходом от уплаты натуральных налогов к денежным, в качестве объекта кредитования стали выступать денежные ресурсы.

Становление и утверждение развитого рыночного способа производства привело к созданию денежно-кредитной системы государства, а также к замене ростовщического кредита на коммерческий и банковский.

Потребителями ростовщического кредита выступают, как правило, физические лица и мелкие товаропроизводители, а кредиторами – меняльные конторы и частные лица.

Особой чертой этой формы кредита является передача во временное пользование средств за чрезмерно высокую плату, иногда превышающую объем заемных средств в несколько раз. При таком кредите берут в залог материальные ценности.

3.6. Виды банковского кредита

Кредитные операции банка – это отношения между кредитором и дебитором по поводу предоставления во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников.

Кредитные операции банков и кредитных учреждений по общему признаку делятся на активные – кредиты, и пассивные – депозиты. В первом случае банк является кредитором, во

67

втором – дебитором. Схематичное деление кредитных операций представлено на рис. 7.

Решающее влияние на объем и характер кредитных операций коммерческих банков до сих пор оказывает политика Правительства и Центрального банка РФ, направленная на подавление инфляции, и относительно низкая рентабельность сферы производства при высокой рентабельности операций на финансовом рынке.

Кредиты, или ссуды, банков и кредитных учреждений подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам.

По способу выдачи кредита выделяют:

−компенсационные – кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения собственных средств, вложенных в товарно-материальные ценности.

−платежные – ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРА-

ЦИИ

Рис. 7. Классификация кредитных операций

68

Известные в нашей стране американские авторы классифицируют банковские ссуды по критерию назначения следующим образом:

−ссуды торговым и промышленным предприятиям;

−ссуды под недвижимость;

−ссуды частным лицам;

−ссуды финансовым учреждениям;

−ссуды фермерам;

−ссуды на приобретение или хранение ценных бумаг;

−прочие ссуды.

Классификация может проводиться и по другим критериям. Ими могут быть, например: условия, порядок и сроки уплаты процента и возвращения основного долга; режим открываемого заемщику счета; отраслевая принадлежность ссудополучателя, форма собственности и организационно– правовая форма клиента и др. (табл. 2).

Таблица 2

69