Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

Любой кредит может выдаваться в виде предоставления денежной ссуды целиком. Но если это большие суммы или клиенту нужен кредит частями, то он предоставляется в виде кредитной линии. Она открывается на любой срок, но не

70

более года, и выдается по мере необходимости оплаты платежных документов, при этом устанавливается лимит. Кредитная линия может быть возобновляемой (револьверный кредит) и не возобновляемой.

Срочная ссуда – наиболее распространенный банковский кредит, выдаваемый различным категориям заемщиков путем перечисления денежной суммы на ссудный счет на определенный срок согласно кредитному договору.

Ипотечный кредит – банковский кредит, представляемый в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов.

Контокоррентный кредит – кредит по специальному контокоррентному (текущему) счету. Контокоррентный счет представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента. На контокоррентном счете отражаются все операции банка с клиентом. Дебетовое сальдо по этому счету означает выдачу клиенту кредита, а кредитовое сальдо – наличие у него собственных средств на счете. В случае получения кредита клиент платит проценты, а в случае возникновения денежных остатков на счете банк платит клиенту проценты как на вклад до востребования. Плата за кредит возникает только при фактическом его использовании.

В пределах контокоррентного кредита может быть предоставлен определенный (оговоренный в кредитном соглашении) лимит нежных средств, который определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособности. Контокоррентный кредит может предоставляться обеспечением или без него (бланковый кредит предоставляется только первоклассным заемщикам).

Расчетный счет при этом закрывается, а с контокоррента производятся все платежи по поручению клиента, в том числе использование кредита, а также осуществляется зачисление

71

средств, поступающих в виде выручки, вкладов, возврата ссуды.

Овердрафт – это одна из форм краткосрочного банковского кредитования. Банк предоставляет своему клиенту право расплачиваться сверх остатка средств на счете. Подобное право предоставляется наиболее надежным клиентам. При этом заключается дополнительный договор, в котором фиксируется предельный срок покрытия образовавшегося долга, а также процент отчислений банку за предоставление овердрафта. Если кредит превышает эти сроки, а у клиента нет возможности погасить его, он переоформляется в целевую ссуду, закрепленную кредитным договором. В настоящее время ситуация овердрафта часто возникает при использовании кредитных карт.

Онкольный кредит (англ. оn call – по требованию) представляет собой краткосрочный кредит и выдается обычно под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает счета клиента, получая право погашения кредита по первому своему требованию за счет средств, поступивших на счет клиента, а при их недостаточности – путем реализации залога. Процентная ставка по онкольному кредиту ниже, чем по обычным банковским кредитам.

Вексельный кредит. Традиционно предоставляется путем операции учета векселей. Осуществляется через индоссамент (передаточную надпись на векселе). Держатель векселя в момент учета получает вексельную сумму за вычетом учетного процента или дисконта. Поскольку держатель векселя получает деньги, не дожидаясь срока погашения, то фактически он получает от банка кредит.

Факторинг – вид комиссионно-посреднических услуг, оказываемых коммерческими банками клиенту в процессе осуществления последним расчетов за товары и услуги, и сочетающийся, как правило, с кредитованием его оборотного капитала. Факторинг представляет собой покупку платежных требований (дебиторской задолженности) с дисконтом.

72

Синдицированный кредит представляет собой кредит, выданный группой (синдикатом) банков, обычно на значительные суммы. При этом один из банков-участников выполняет функции управляющего и платежного агента. Издержки, которые банк несет в связи с выполнением названных функций, компенсируются ему в виде агентских комиссионных.

Лизинг – это такой вид кредита, при котором банк выступает посредником между производителем объекта аренды (оборудования) и лизингополучателем. Банк финансирует приобретение для клиента оборудование и сдает его в аренду, которая должна заканчиваться окончательным выкупом оборудования по остаточной стоимости.

3.7. Ссудный процент

Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором.

Платность кредита выступает в форме ссудного процента, т.е. своеобразной цены ссудного капитала, передаваемого кредитором заемщику во временное пользование с целью его производительного потребления для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

Ставка процента – это отношение годового дохода получаемого на ссудный капитал и сумма предоставляемого кредита выраженная в процентах.

Ссудный процент выполняет следующие функции:

1)распределения (перераспределения) части прибыли юридических и физических лиц;

2)регулирования производства и обращения путем распределения (перераспределения) кредитных ресурсов на меж-

73

отраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

3) антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

Таким образом, ценой кредитных ресурсов является ставка процента, величина которой зависит от различных факторов и отражает соотношение спроса и предложения на рынке

ссудного капитала.

На процентную ставку оказывают влияние следующие факторы:

1. Срок выдаваемого кредита. Чем длиннее срок кредита, тем выше ставка процента, т.к. увеличение срока кредитования влечет за собой рост рисков в случае невозврата кредита из-за изменения в условиях хозяйствования.

2.Величина кредита. Чем больше сумма кредита, тем выше ставка процента. Кредитор несет больший риск в случае неплатежеспособности заемщика и невозврата ссуды.

3.Уровень инфляции. С ростом инфляции растет риск кредитора, т.к. величина процентной ставки имеет тенденцию

роста на уровне с инфляцией и заемщики будут не в состоянии оплачивать столь высокие проценты.

4. Размер денежных накоплений физических и юридических лиц. Увеличение объема свободных денежных ресурсов субъектов хозяйствования, являющихся источником ссудного капитала, вызывает рост предложения кредитов на рынке. Это ведет к снижению процентных ставок, и наоборот сокращение объема накоплений уменьшает объем предлагаемых ресурсов и, соответственно, ведет к росту процентных ставок.

5. Циклические колебания производства. При подъеме объемов производства ставка, как правило, снижается, а при спаде увеличивается.

6.Международные факторы. Они связаны с колебаниями валютных курсов, бесконтрольным движением капиталов, вызванным политикой удорожания кредитов отдельных стран, нестабильностью платежных балансов.

7) Сезонный характер производства. Процентная ставка растет в периоды, связанные с выдачей кредитов по заготовке

74