Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

Межбанковский клиринг – система межбанковских безналичных расчетов, которая осуществляется через единые расчетные центры (палаты).

Клиринговые палаты аккумулируют средства для расчетов и ускоряют их путем взаимного зачета. Таким центром может быть клиринговая палата ЦБ РФ или палата, учрежденная самими банками.

Механизм клиринговых расчетов основан на зачетах взаимных требований и обязательств с обращением на счете только сальдовых оборотов. По результатам всех перечислений определяется сальдо счета каждого участника. Если сальдо превышает допустимый минимум задолженности, то разница должна быть внесена на счет клиринговой палаты.

При отсутствии у владельца счета средств может быть предоставлен краткосрочный кредит – овердрафт. В случае образования кредитового сальдо разность образует свободный остаток, который может быть востребован со счета клиринговой палаты.

Электронные расчеты осуществляются посредством платежных карт и электронных денег. Развитие платежной системы происходило по 2 направлениям:

1.Переход к электронной системе межбанковских расчетов в режиме реального времени;

2.Сокращение наличных денег путем внедрения платежных карт.

Вопросы и задания для самоконтроля:

оборот.

2.Какие платежные документы используются для ведения безналичных расчетов?

3.Какие основные недостатки сдерживают применение платежных поручений при оплате товаров и услуг?

55

4.Какие виды векселей используются в расчетах?

5.Назовите основных участников переводного

векселя?

6.Что дает векселедержателю наличие аваля на титульной стороне векселя?

7.Какие платежные документы используются при инкассовой форме расчетов?

8.Какая из форм безналичных расчетов наиболее надежная для поставщика и какая для покупателя?

9.В чем сущность аккредитивной формы расчетов?

10.В чем преимущества и недостатки чековой формы

расчетов?

11.Нарисуйте схему расчетов платежными требованиями без акцепта.

12.В чем сущность клиринга при межбанковских рас-

четов?

13.Какую роль выполняет банк, ведущий счет лоро?

14.Какой вид счета может открыть в банке детский спортивный клуб?

56

3.КРЕДИТ И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ

3.1.Кредит как форма движения ссудного капитала

Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг – и означает банковская ссуда.

Ссудный капитал – это совокупность денежных средств на возвратной основе, предоставляемых во временное пользование за плату в виде процентов.

Специфика ссудного капитала проявляется в процессе передачи временно свободных денежных средств от кредитора заемщику и обратно.

Источниками ссудного капитала являются:

1)высвободившаяся из оборота часть прибыли и торгового капитала;

2)свободные денежные средства всех слоев населения

исубъектов хозяйствования;

3)денежные накопления государства.

Ссудный капитал как специфическая форма обладает рядом особенностей:

−выступает как капитал, т.е. является собственностью, владелец которой продает за проценты право на временное пользование этой собственностью;

−выступает как товар, потребительская стоимость этого товара определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль;

−выступает как специфическая форма отчуждения капитала, т.е. осуществляется передача денежных средств от кредитора-собственника к заемщику, у которого они превращается в капитал, приносящий доход;

−выступает как особое движение ссудного капитала, т.е. ссудный капитал постоянно находится на стадии передачи от кредитора к заемщику и возврата назад к кредитору.

57

Источником формирования ссудного капитала являются средства, высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Это происходит из-за несовпадения времени реализации производственной продукции со сроками фактического осуществления затрат.

Из-за постепенного изнашивания основных фондов и необходимости формировать амортизационный фонд, из-за образования остатка нераспределенной прибыли у одних субъектов высвобождаются средства, у других возникает дополнительная потребность в них.

3.2. Основные принципы кредитования

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами кредита, раскрывающими его сущность.

Основные принципы кредитования:

−срочность;

−возвратность;

−платность;

−обеспеченность кредита;

−целевой характер кредита;

−дифференцированность.

Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика– это гарантия получения кредита.

Возвратность кредита исходит из того, что ссуда предоставляется на срок и должна быть возвращена заемщиком

58

кредитору, а кредитором-банком своему вкладчику, поскольку банки в большей степени ссужают привлеченные средства - средства своих клиентов.

Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Платность кредита обусловлена его целью – извлечением дохода и выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов.

Кредитор надеется получить процент на ссуженный капитал с учетом степени риска, а заемщик предполагает использовать заемный капитал так, чтобы извлечь доход, достаточный для выплаты процентов по ссуде и получения собственной прибыли.

В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях могут быть и ме ждународные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов – всегда исключение.

Обеспеченность кредита. Этот принцип возник как способ снижения кредитного риска. Обеспеченность – это необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер кредита используется для большин-

ства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования получен-

59