Материал: Деньги. Кредит. Банки. Елфимова И.Ф

Переводной вексель – это письменный документ, содержащий приказ векселедателя плательщику об уплате денежной суммы третьему лицу.

Таким образом, при оформлении переводного векселя участвуют три лица:

1) векселедатель (трассант) – лицо, выписывающее век-

сель,

2)плательщик по векселю (трассат),

3)получатель платежа (ремитент).

Переводной вексель должен быть акцептован плательщиком. Неакцептованный переводной вексель называется тратта.

В зависимости от экономического содержания сделки, которую опосредуют векселя выделяют:

−коммерческий (товарный) вексель – инструмент коммерческого кредита в товарной форме;

−финансовый (в том числе банковский) вексель – закрепляет займ в денежной форме.

Банковские векселя высоко ликвидны и особо надежны. Могут обращаться без ограничений, использоваться как платежное средство, как ценная бумага обращаться на финансовом рынке, выступать в качестве залога.

В зависимости от способа оформления дохода различа-

ют:

1) дисконтные векселя – проценты по кредиту включаются в основную сумму долга;

2) процентные векселя – отдельно указывается сумма долга и проценты.

Обязательные реквизиты векселя:

1) вексельная метка – слово «вексель» в наименовании документа;

2) простое и ничем не обусловленное обещание заплатить определенную сумму (простой вексель) или простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму (переводной вексель);

50

3)наименование плательщика;

4)указание срока платежа;

5)указание места платежа;

6)наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

7)указание даты и места составления векселя;

8)подпись векселедателя;.

9)процент и срок начисления (в случае процентного

векселя).

Вексельная сумма прописью и цифрами с наименованием валюты (в случае разногласия по сумме действительна та, которая прописью). Если сумма указана несколько раз, то действительна наименьшая. Вексель обязательно в бумажной форме.

По векселю может быть выдана дополнительная гарантия банка – аваль, которая оформляется специальной записью на титульной стороне векселя.

При передаче векселя другому владельцу на обороте векселя оформляется передаточная надпись – индоссамент.

Если на обороте нет места для новых индоссаментов, то оформляется добавочный лист к векселю – аллонж.

Инкассирование векселей – используется, в случае если местонахождение векселедержателя не совпадает с местом совершения платежа по векселю. Представляет собой выполнение банком поручения векселедержателя по своевременному получению платежей по векселю. Банк обязан поставить плательщика в известность, переслать вексель в учреждение по месту платежа, в срок предъявить вексель плательщику, получить и передать клиенту платеж, а в случае неоплаты – своевременно опротестовать вексель. Доход банка – комиссионное вознаграждение, уплачиваемое векселедержателем.

Домициляция векселей – плательщик заключает с бан- ком-домицилиатом, находящемся в месте, где должен быть совершен платеж, договор о домицилировании векселя, т.е. о своевременной выплате по векселю. Банк не является ответст-

51

венным по векселю лицом, а оплачивает его средствами, которые плательщик обязан перечислить на счет к сроку платежа (покрытие может быть предоставлено и после наступления срока в зависимости от договора).

Протест векселя – публичный акт нотариуса, фиксирующий отказ от платежа по векселю (вексель предъявляется к протесту на следующий день после наступления срока платежа, но не позднее 12 часов следующего после этого срока дня). Нотариус предъявляет его плательщику, если оплата не производится – судебный процесс.

Процедура платежа по векселю строго стандартизирована и включает:

−вексель предъявляется к оплате в месте нахождения плательщика, если в векселе не указано иное место;

−плательщик должен осуществить платеж немедленно по предъявлении векселя, если предъявление последнего своевременно. Отсрочка платежа по векселю допускается только в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы;

−при исчислении срока погашения векселя не учитывается день, в который он выписан. В случае, когда день погашения приходится на нерабочий день, вексель должен быть погашен в ближайший рабочий день;

−предъявление векселя к оплате до срока его погашения не обязывает должника платить по нему, равно как и не может быть удовлетворено требование должника к векселедержателю принять платеж до срока погашения векселя;

−должник может оплатить в день погашения векселя только часть суммы, а векселедержатель не имеет права не принять платеж. В данном случае на лицевой стороне векселя делается отметка о погашении части вексельной суммы. Векселедержатель имеет право опротестовать неоплаченную сумму и предъявить иск к любому из всех обязанных по векселю лиц в размере неоплаченной суммы.

Учет векселей – это покупка векселей банком до

наступления срока платежа с дисконтом.

52

Векселедержатель может продать коммерческому банку вексель раньше срока, но при этом банк выплатит сумму с дисконтом, который по существу является платой за кредит, т.е. за полученные раньше срока деньги. Такая операция банка называется учет векселей.

2.7. Межбанковские расчеты

Банк России осуществляет расчетно-кассовое обслуживание кредитных учреждений через систему расчетнокассовых центров (РКЦ). Банки открывают корреспондентские счета в одном из РКЦ.

Важным элементом межбанковских расчетов, осуществляемых кредитными организациями напрямую, являются корреспондентские счета.

Корреспондентский счет — это, по сути, расчетный счет банка, на котором хранятся свободные денежные средства, предназначенные для проведения расчетов с контрагентами. Круг осуществляемых операций по корреспондентским счетам достаточно широк.

РКЦ – расчетно-кассовый центр – структурное подраз-

деление банка России, действующее в составе его территориального учреждения. Схема расчетов через РКЦ – на рис. 6.

В платежном обороте возможны прямые расчеты между кредитными организациями. При этом банки-корреспонденты открывают друг у друга корреспондентские счета «Лоро» и «Ностро».

Счет «Лоро» – пассивный счет, открытый в банке А банком Б для обслуживания его клиентов. Сотрудники банка А могут сказать «их счет у нас».

Счет «Ностро» – активный счет, отражающий счет «Лоро» в банке Б. Сотрудники банка А могут сказать «наш счет у них».

53

Рис. 6. Документооборот межбанковских расчетов через РКЦ Виды операций по счетам «Лоро» и «Ностро»:

1.Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банковкорреспондентов;

2.Операции по межбанковским займам и депозитам;

3.Собственные операции банка, ведущего корреспондентского счета: получение и выплата процентов, расходы и

т.д.

Переводы по счетам «Лоро» и «Ностро», а также клиринговые расчеты могут осуществляться банком в системе SWIFT «Общество всемирных межбанковских

телекоммуникаций». Сообщения для SWIFT набираются на терминале компьютера банка-отправителя и передаются через один из компьютерных центров, расположенных в Бельгии, Голландии, США, в банк-адресат в режиме реального времени.

54