Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ОАО « Халык Банк Кыргызстан»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
• активное взаимодействие с государственными структурами
поддержки бизнеса и крупными компаниями по реализации совместных
программ модернизации отраслей экономики;
• разработка и внедрение новых кредитных продуктов.
Для развития операций корпоративного кредитования особое внимание
следует уделять совершенствованию продуктового ряда кредитных
организаций, направленному на удовлетворение потребностей клиентов,
повышение уровня конкурентоспособности кредитных продуктов,
оптимизацию внутрибанковских технологий с целью снижения внутренней
стоимости кредитования.
Необходимо отметить, что при кредитовании предприятий -
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - все клиенты, как
правило, обслуживаются в кредитных организациях по стандартным тарифам:
специальные тарифы в зависимости от сегмента и величины бизнеса для
клиентов не утверждаются. Тарифы и процентные ставки ориентированы на
самостоятельную окупаемость. Реализация такой системы в дальнейшем,
несмотря на простоту и обеспечение самостоятельной эффективности по
услугам, тем не менее, не учитывает специфичные потребности клиентов и
объем реализуемых услуг конкретному клиенту. Поэтому в качестве
совершенствования сложившейся системы кредитным организациям
целесообразно поддерживать стандартные тарифы на конкурентном уровне в
случае использования одного банковского продукта и стимулировать клиента
использовать комплекс банковских продуктов посредством разработки
различных тарифных схем, стремиться упрощать процедуру продажи
продуктов банка и повышать скорость обслуживания.
Для уменьшения длительности рассмотрения заявок и внедрения
индивидуального подхода к потенциальному клиенту при выборе процентной
ставки возможно свести основные критерии качества заемщика в единый
рейтинг. Данный рейтинг может быть сформирован из баллов, которые
вытекают из оценки кредитоспособности, платежеспособности клиента,
53
качества залога и других критериев. В таблице 3.1, представлено примерное
возможное распределение баллов.
При подсчете итогового балла клиента можно будет отнести к
определенному классу, например:
• наилучший - 175-140 баллов;
• высокого качества - 139-118 баллов;
• удовлетворительный - 117-85 баллов;
• предельный - 84-86 баллов;
• неудовлетворительный - 64 и ниже.
В результате данной градации можно осуществлять индивидуальный
подход к каждому клиенту. Если заемщик относится к наилучшему качеству,
это означает, что он имеет высочайший кредитный рейтинг, мощный денежный
поток, известен великолепным обслуживанием долга, способен предоставить
первоклассный залог. Такому заемщику банк может предоставить кредит под
сниженную ставку, открыть кредитную линию овердрафт, предоставить кредит
без целевого использования или бланковый кредит. Оценка
кредитоспособности таких клиентов может производиться быстрее в связи с
налаженными связями.
Клиентам высокого качества могут предоставляться кредиты на
стандартных базовых условиях с предоставлением определенных льгот в
зависимости от того, в чем критерии рейтинга наиболее высоки.
Таблица 3.1
Рейтинг качества кредита____________
_____
Показатели Баллы
Назначение и сумма кредита:
- назначение разумно и сумма полностью оправдана
20
- назначение сомнительно, сумма приемлема 15
- назначение неубедительно, сумма проблематична 18
Финансовое положение клиента:
- очень сильное текущее и прежнее финансовое положение, сильный и
стабильный приток средств
40
- хорошее финансовое положение, сильный денежный поток 30
- приемлемое финансовое положение, неустойчивый денежный поток 20
- невысокая прибыль в прошлом, слабый денежный поток
10
54
- большие потери в недавней деятельности, денежный поток слабый 4
Залог:
- не нужен залог или предоставляется обширный денежный залог
30
- значительный ликвидный залог
25
- достаточный залог приемлемой ликвидности
20
- достаточный залог, но ограниченной ликвидности
15
- недостаточный залог невысокого качества 5
- нет приемлемого залога 0
Срок и схема погашения
- краткосрочный, хороший источник погашения
30
- среднесрочный, погашение частями, мощный денежный поток
25
- среднесрочный, с погашением одним платежом, долгосрочный со
средним денежным потоком
20
- долгосрочный, погашаемый по частям, неуверенность в поступлениях 12
- долгосрочный, назначение сомнительно, вторичных источников нет
5
Кредитная история заемщика
- первоклассная кредитная история, великолепные отношения в
прошлом
25
- погашение кредитов осуществлялось с небольшими просрочками до 5
дней
20
- отсутствие кредитной истории
15
- погашение кредитов осуществлялось с просрочками до 1 месяца 12
- плохая кредитная история
0
Взаимоотношения с банком
- существуют постоянные отношения
10
- существуют посредственные отношения 4
- новый клиент для банка 2
Кредитуемый вид деятельности для клиента
- давно осуществляет данный вид деятельности, производимая
продукция (услуги) пользуется большим спросом
20
- клиент сравнительно недавно в данной отрасли, имеет сильных
конкурентов
15
- новый вид деятельности для клиента
10
Удовлетворительным клиентам предоставление кредита связано с
высоким риском для банка. Перед предоставлением таких кредитов
необходимо провести более тщательный анализ денежных потоков, отчетности.
Для таких клиентов обязательным условием должно являться предоставление
ликвидного обеспечения. При этом ставка по кредиту должна покрывать
соответствующий уровень риска.
55
Предоставление кредита клиентам предельного и
неудовлетворительного уровня несет неприемлемый риск для банка, и таким
заемщикам должен быть предусмотрен отказ в предоставлении кредита, за
исключением особых обстоятельств, к примеру, когда возврат такого кредита
гарантирован государством.
На сегодняшний день коммерческие банки Кыргызстана все активнее
начинают использовать зарубежный опыт, когда банк-кредитор активно
участвует в разработке бизнес-плана клиентов, консультирует его
руководителей по широкому спектру финансовых проблем. Ведь именно
кредитор заинтересован в возврате предоставленных в виде кредита средств.
Банкам необходимы дополнительные инструменты контроля за
эффективным использованием предоставленных ссуд и их безусловным
возвратом, это может быть достигнуто разными способами, наиболее
эффективным из которых является осуществление финансирования,
ориентированного на контроль. Для большинства отечественных предприятий
возможность банков участвовать в акционерном капитале, контролируя при
этом возврат авансированных ресурсов, является наиболее оптимальным
способом привлечения внешнего финансирования. Для банков же это позволит
не только снизить возникающие кредитные риски, но и расширить свою
клиентскую базу, а также спектр услуг, предлагаемых клиентам. Благодаря
долговременным и тесным отношениям банков с компаниями-клиентами банки
могут правильно оценить деятельность компаний, участвовать в принятии
стратегических решений, осуществлять контроль за работой менеджеров в
интересах всех акционеров. Такое совмещение роли кредитора и акционера
будет являться эффективным средством решения части важных проблем по
привлечению капиталов в реальный сектор экономики.
Коммерческим банкам Кыргызстана необходимо строить свою работу на
основании известных в мировой банковской практике принципов: честности,
прозрачности, подотчетности и ответственности, для чего, согласно практике,
им необходимо развивать такие внутрибанковские системы, как: наличие и
56
правильно организованное в банке функционирование системы внутреннего
контроля и системы управления рисками банковской деятельности; наличие
эффективной нормативной базы, регламентирующей осуществление всех,
проводимых банком операций; наличие понятной системы делегирования
полномочий и принятия решений.
В проведении данной работы важное значение имеет перераспределение
обязанностей при рассмотрении кредитных заявок. В частности, анализ
правовых аспектов необходимо передавать на рассмотрение непосредственно
юридической службе банка. Кроме этого, по нашему мнению, каждый
потенциальный заемщик должен быть проверен службой безопасности на
наличие скрытых мотивов получения кредита, имеющихся сомнительных
связей, наличие фактов мошенничества и др.
Использование в банковской практике названных принципов не только
станет шагом на пути к развитию систем корпоративного кредитования, но
также даст возможность кыргызским коммерческим банкам стать
равноправными участниками мирового банковского сообщества,
оптимизировать структуру собственности, совершенствовать механизмы
взаимодействия между акционерами и другими участниками корпораций,
увеличить финансовую прозрачность и использовать в работе своих
исполнительных органов международные стандарты менеджмента. Данные
меры позволят поднять репутацию и привлечь дополнительные источники
средств капитализации для банков Кыргызской Республики.
Кредитные организации постоянно имеют дело с повышенными
рисками, и одним из наиболее важных факторов, определяющих эти риски,
является макроэкономическая среда, в которой находится та или иная
кредитная организация. Важнейшее место в системе управления макро- и
внутрибанковских рисков разного уровня занимает система внутреннего
контроля в банке, призванная обеспечить надежность кредитной организации и
контроль за принимаемыми на себя рисками. На сегодняшний день службы
внутреннего контроля созданы во всех коммерческих организациях, в их
57
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3459