Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "ТЭМБР-БАНК")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Таблица 4 - Анализ кредитного портфеля АО «ТЭМБР-БАНК»
в разрезе видов предоставленных ссуд
за период 2014-2016 г.г.
Показатели 2014
год
2015
год
2016
год
Абсолю тное
отклонение,
млн. руб.
Темп роста,
в %
2015
к
2014
2016
к
2015
2015
/
2014
2016
/
2015
Предоставлено
кредитов
заемщ икам,
всего,
млн. руб.
в том числе:
8139,8
9093,7
7505 953,9
-1588,7 112
82,5
Ю ридическим
лицам (кроме
кредитны х
органи зац ий)и
ИП, всего, млн.
руб.
4935,7
5266,6
4078,7
330,9 -1187,9
107 77,4
- на
финансировани
е текущ ей
деятельности,
млн. руб.
3795,2
3262,3 3064,8 -531,9 -197,5 86
94
- на
приобретение
основных
средств, млн.
руб.
1021,6 1769,3 529
747,7
-1240,3
173,2
30
- на
строительство
объектов, млн.
руб.
118,8 234,9 485 116,1 250,1 198 206
Физическим
лицам, всего,
млн. руб.,
в том числе:
3204,2 3827
3426,6 623
-400,4 119,4
89,5
- ж илищ ны е
ссуды, млн. руб.
32,8
32,02
9,13 -0,78 -22,9 97,6 28,5
- ипотечные
ссуды, млн. руб. 367 652
527,8 285
-124,2
178 80,9
- автокредиты,
млн. руб.
46,1 23,9 6,3
-22,2
-17,6
52 26,4
- иные
потребительски
е ссуды, млн.
руб.
2758 3118 2883,5 360 -2345 113 92,5
38
По данным таблицы 4 можно отметить следующие выводы. Объем
кредитования юридических лиц в 2015 году по сравнению с 2014 годом
увеличился на 7 %, а в 2016 году наблюдается его снижение на 22,6 % по
сравнению с уровнем 2015 года.
Объем кредитования физических лиц в 2015 году увеличился на 19,4 %, а
в 2016 году по отношению к уровню 2015 года снизился на 10,5 %.
В целом общий объем кредитного портфеля АО «ТЭМБР-БАНК» в 2015
году увеличился на 12 % по сравнению с уровнем 2014 года, а в 2016 году
снизился на 17,5 %.
Снижение кредитование объясняется влиянием финансовой ситуации в
банковском секторе.
Наглядно динамика кредитного портфеля АО «ТЭМБР-БАНК» за
анализируемый период представлена на рисунке 4.
6000 у
5000
4000
3000
2000
1000
0
2014 год 2015 год 2016 год
■ Объем кредитования
юридических лиц, млн. руб.
ш Объем кредитования
физических лиц, млн. руб.
Рисунок 4 - Динамика кредитного портфеля
АО «ТЭМБР-БАНК» за период 2014-2016 г.г.
Далее проведем более подробный анализ кредитного портфеля
юридических лиц банка. При этом анализ кредитования юридических лиц
будем проводить в разрезе направлений.
Результаты анализа представлены в таблице 5.
39
Таблица 5 - Анализ динамики кредитного портфеля
юридических лиц АО «ТЭМБР-БАНК» за период 2014-2016 г.г.
Показатели 2014
год
2015
год
2016
год
Абсолю тное
отклонение,
млн. руб.
Темп роста,
в %
2015
к
2014
2016 к
2015
2015
/
2014
2016
/
2015
Ю ридическим
лицам и ИП,
всего,
млн. руб.
4935,7
5266,6
4078,7
330,9 -1187,9
107 77,4
- на
финансирование
текущей
деятельности,
млн. руб.
3795,2
3262,3 3064,8 -531,9 -197,5 86
94
- на
приобретение
основных
средств,
млн. руб.
1021,6 1769,3 529
747,7
-1240,3
173,2
30
- на
строительство
объектов, млн.
руб.
118,8 234,9 485 116,1 250,1 198 206
По данным представленным в таблице 5 видно, что кредитование
юридических лиц в анализируемом периоде осуществлялось по трем
направлениям. Объем кредитование на финансирование текущей деятельности
в 2015 году снизилось на 14 % по сравнению с 2014 годом, а в 2016 году
снижение по данному направлению кредитования составило 6 % по сравнению
с уровнем 2014 года.
Кредитование приобретения основных средств в 2015 году увеличилось
на 73,2 % по сравнению с 2014 годом, а в 2016 году объем данного направления
кредитования снизился на 70 %. Снижение кредитование приобретения
основных средств связано с тем, что в связи с кризисной обстановкой в
экономике многие юридические лица не могут обеспечить залоговое
имущество. Иная ситуация обстоит в отношении кредитования строительства.
Так в 2015 году объем кредитования на строительство объектов увеличился на
40
98 %, а в 2016 году по сравнению с уровнем 2015 года рост составил 106 %. Но
даже такой существенный рост не повлек рост общего объема кредитования
юридических лиц.
Далее оценим кредитный портфель физических лиц банка. Результаты
анализа представлены в таблице 6.
Таблица 6 - Анализ динамики кредитного портфеля
физических лиц АО «ТЭМБР-БАНК» за период 2014-2016 г.г.
Показатели 2014
год
2015
год
2016
год
Абсолн
отклон
млн.
тное
ение,
руб.
Темп роста,
в %
2015 к
2014
2016 к
2015
2015
/
2014
2016
/
2015
Физическим
лицам, всего,
млн. руб.,
в том числе:
3204,2 3827
3426,6 623
-400,4 119,4
89,5
- ж илищ ны е
ссуды,
млн. руб.
32,8
32,02
9,13 -0,78 -22,9 97,6 28,5
- ипотечные
ссуды,
млн. руб.
367 652
527,8 285
-124,2
178 80,9
- автокредиты,
млн. руб.
46,1 23,9 6,3
-22,2
-17,6
52 26,4
- иные
потребительск
ие ссуды,
млн. руб.
2758 3118 2883,5 360 -2345 113 92,5
По данным таблицы 6 видно, что кредитование физических лиц
представлено жилищным, ипотечным кредитованием, актокредитованием и
потребительским кредитованием. Объем жилищного кредитования в 2015 году
снизился на 2,4 % по сравнению с 2014 годом, а в 2016 году снижение данного
вида кредитования составила 71,5 % по сравнению с уровнем 2015 года. Объем
ипотечного кредитование в 2015 году существенно увеличился на 78 % по
сравнению с 2014 годом, а в 2016 году по сравнению с 2015 годом объем
ипотечного кредитования снизился на 19,1 %. Автокредитование за
анализируемый период снижается, так в 2015 году снижение составило 48 %, а
41
в 2016 году по сравнению с 2015 годом снижение составило 73,6 %. Объем
потребительского кредитования в 2015 году увеличился на 13 %, а в 2016 году
по сравнению с уровнем 2015 года снизился на 7,5 %. Таким образом,
вследствие снижения объемов кредитования физических лиц по всем позициям
кредитных продуктов общий объем кредитного портфеля физических лиц
снизился на конец анализируемого периода. Проведя анализ динамики
кредитных вложений по направлениям кредитования юридических и
физических лиц, оценим всю структуру кредитного портфеля. Результаты
структурного анализа представлены в таблице 7.
Таблица 7 - Анализ структуры кредитного портфеля
АО «ТЭМБР-БАНК» за период 2014-2016 г.г.
Показатели 2014
год
2015
год
2016
год
Отклонение, %
2015 к
2014
2016 к
2015
Предоставлено кредитов
заемщ икам, всего, %
в том числе:
100 100 100
Ю ридическим лицам (кроме
кредитны х организаций) и
индивидуальным
предпринимателям, всего, %
60,6 57,9 54,3
-2,7
-3,6
- на ф инансирование
текущ ей деятельности, %
46,6 35,8 40,8 -10,8 5
- на приобретение основных
средств, %
12,5
19,4
7,05 6,9
-12,4
- на строительство
объектов, %
1,45 2,58 6,5 1,13 3,9
Физическим лицам, всего, %
в том числе:
39,4 42,1 45,7 2,7
3,6
- жилищ ны е ссуды, % 0,4
0,35
0,12
-0,05 -0,23
- ипотечные ссуды, % 4,5
7,2
7,03
2,7 -0,17
- автокредиты, %
0,56 0,26 0,08 -0,3 -0,18
- иные потребительские
ссуды, % 34 34,2 38,4
______
_4_2
_____
По результатам, представленным в таблице 7 можно сделать следующие
выводы. Основная часть кредитного портфеля приходится на кредитование
юридических лиц. Так их доля за анализируемый период составила 60,6 %, 57,9
% и 54,3 % соответственно. Основную долю в общем объеме ссуд, составляют
42
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3492