Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО «Кредит Европа Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
45
год с 8.31% до 4.68% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на
ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа увеличилась за год с 9.00% до 14.03%. Доход-
ность ссудных операций увеличилась за год с 14.80% до 19.92%. Стоимость
привлеченных средств уменьшилась за год с 6.38% до 6.03%. Стоимость
средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.40% до 6.15%.
За год источники собственных средств увеличились на 3.6%. А вот за
прошедший месяц (Декабрь 2018 г.) источники собственных
средств увеличились на 2.8%.
Таблица 10
Краткая структура капитала
Наименование
показателя
01 Января 2018 г., тыс.
руб.
01 Января 2019 г., тыс.
руб.
Основной капитал
17 021
897
(81.91%)
18 197 661
(88.59%)
- в т.ч. уставный
капитал
8 334 900
(40.11%)
8 334 900
(40.58%)
Дополнительный
капитал
3 758 667
(18.09%)
2 343 963
(11.41%)
- в т.ч. субордини-
рованный кредит
2 546 620
(12.25%)
1 535 717
(7.48%)
Капитал (по ф.123)
20 780
564
(100.00%)
20 541 624
(100.00%)
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на от-
четную дату составил 20.54 млрд. руб.
2.3. Анализ эффективности кредитной деятельности банка
В настоящее время в Банке представлены все стандартные кредитные
продукты, они позволяют выдавать кредиты на расширение и
усовершенствование производства предприятиям всех отраслей экономики, в
том числе участвующим в реализации программы импортозамещения. Кроме
того, Банк может рассматривать кредитные проекты в рамках индивидуального
структурирования, в том числе на условиях проектного финансирования.
46
Кредиты частным лицам выдаются наличными и посредством кредитных
карт.
Индивидуальный подход и гибкие решения - основные принципы, кото-
рых банк придерживается в работе с корпоративными клиентами. Коммерче-
ские кредиты Банка различны по срокам и условиям и нацелены на максималь-
ное удобство их использования.
кредитование осуществляется как в рублях, так и в иностранной валю-
те;
кредиты могут выдаваться под обеспечение, гарантии и поручительства
третьих лиц;
кредиты предоставляются организациям различных форм собственно-
сти и отраслей экономики.
Преимущества кредитования в АО «Кредит Европа Банк»:
индивидуальные программы финансирования, позволяющие учитывать
особенности бизнеса клиента, вместо типовых решений;
оптимальная процентная ставка устанавливается индивидуально на ос-
новании условий соглашения, предоставленного обеспечения, информации о
финансовом положении;
гибкий подход к оформлению залога;
помощь в оформлении документов для получения кредита.
В зависимости от особенностей бизнеса, наличия производственных цик-
лов и текущих потребностей банк предлагает:
единовременный кредит - денежные средства разово зачисляются на
расчетный или текущий валютный счет клиента;
возобновляемая или невозобновляемая кредитная линия - кредит
предоставляется несколькими суммами в пределах установленного лимита кре-
дитования и общего срока действия договора;
кредит в форме овердрафта – краткосрочный беззалоговый кредит
предоставляется при недостатке или отсутствии денежных средств на расчет-
ном счете для оплаты платежных документов.
47
Анализ портфеля кредитов банка представлен в таблице 11. В 2018 г. кре-
дитный портфель банка сократился на 11,76 %, что произошло исключительно
за счет розничных кредитов. Объем кредитов юридическим лицам остался на
уровне 2017 г.
По итогам 2018 г. портфель кредитов физическим лицам Банка составил
77 млрд. руб., сократившись за отчётный год на 14% с 89 млрд. руб. в 2017 г.
По данным таблицы 11 видно, что доля кредитов физическим лицам в
кредитном портфеле Банка на конец 2018 г. составляла 86%. Кредитование фи-
зических лиц оставалось одним из приоритетных направлений деятельности
Банка. Основными видами кредитования Банка являются кредитование в точках
продаж (POS-кредитование), кредитные карты и кредиты наличными (нецеле-
вые кредиты).
Таблица 11
Анализ портфеля кредитов физическим лицам банка
Показатель
2016 год
2017 год
2018 год
Темп роста, %
2017/
2016
2018/
2017
Кредиты банка -
всего, млрд. руб.
103
102
90
99,03
88,24
Кредиты
юридическим
лицам, млрд.
руб.
12
13
13
108,33
100,00
Кредиты
физическим
лицам, млрд.
руб.
91
89
77
97,80
86,52
POS-кредиты,
млрд. руб.
30,8
31,4
32,7
101,95
104,14
Кредитные
карты, млрд.
руб.
31,3
32,5
28,4
103,83
87,38
Доля кредитов
физическим
лицам в
кредитном
портфеле банка,
%
88
87
86
-
-
Анализ структуры портфеля розничных кредитов банка представлен в
таблице 12.
48
Таблица 12
Анализ структуры портфеля розничных кредитов банка
Показатель
2016
год
2017 год
2018
год
Изменение, п.п.
2017/2016
2018/2017
Кредиты в точках
продаж
44
43
43
-1
-
Кредитные карты
33
34
36
1
2
Кредиты
наличными
18
18
16
-
-2
Другие виды
кредитов
5
5
5
-
-
Таблица 12 показывает, что по итогам 2018 г. портфель кредитов в точках
продаж составил 43% розничного кредитного портфеля, кредитные карты —
36%, кредиты наличными — 16%, остальные виды кредитов — 5%.
Управление кредитным риском в банке осуществляется в соответствии с
регламентирующими документами, утвержденными уполномоченными орга-
нами управления Банка, в том числе Кредитной политикой Банка.
Политика управления кредитными рисками в Банке ориентирована на не-
прерывное улучшение методов управления рисками и процессов кредитования:
применение лучших банковских практик, оптимизация процесса кредитования
в части оценки кредитных рисков, основанная на усовершенствовании кредит-
ных политик и процедур; регулярный мониторинг процесса кредитования,
включая ежедневный мониторинг кредитного портфеля.
Банк развивает принципы риск-ориентированного ценообразования. В
Банке были ужесточены требования к более рискованным сегментам заемщи-
ков розничного кредитования, внедрена новая концепция системы предотвра-
щения, мошенничества, разработан и запущен проект трансформации внутрен-
них процессов сбора просроченной задолженности в розничном сегменте, что
способствовало улучшению показателей операционной эффективности, разви-
тию новых стратегий сбора задолженности и более продуктивному взаимодей-
ствию с коллекторскими агентствами.
В Банке действует структурированная система лимитов на банки-
контрагенты, а именно лимитов в разрезе видов операций (кредитный, поста-
49
вочный и пред поставочный лимиты), и сроков операций. Главный Кредитный
Комитет является ответственным органом за утверждение и пересмотр лимитов
на банки-контрагенты. Пересмотр лимитов осуществляется не реже одного раза
в год. Текущий и последующий контроль лимитов осуществляется на ежеднев-
ной основе.
Банк проводит превентивные меры по недопущению возможных потерь
при управлении кредитным риском финансовых институтов: приостановление
лимитов, ограничение срочности операций, оперативный мониторинг финансо-
вого состояния контрагентов с использованием любых доступных источников.
Соблюдение лимитов кредитного риска контролируется на ежедневной
основе. В течение 2016-2018 гг. Банк не нарушал обязательные нормативы,
направленные на ограничение величины кредитного риска, установленные Бан-
ком России.
В целях анализа обеспеченности кредитного портфеля банка, рассмотрим
показатели по кредитам физических и юридических лиц (таблица 13).
Таблица 13
Анализ кредитного портфеля банка
Показатель
2016 год
2017 год
2018 год
Темп роста, %
2017/
2016
2018/
2017
1
2
3
4
5
6
Кредиты банка -
всего, млрд. руб.
103
102
90
99,03
88,24
Кредиты
физическим
лицам, млрд.
руб.
91
89
77
97,80
86,52
Кредиты
юридическим
лицам, млрд.
руб.
12
13
13
108,33
100,00
Сумма
просроченных
кредитов (свыше
90 дней), млрд.
руб. – всего
15,14
20,09
0,54
132,70
2,69
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3584