Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО «Кредит Европа Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
После определения основных критериев оценки качества кредитного
портфеля перейдем непосредственно к рассмотрению самой методики управле-
ния.
Эффективное управление кредитным портфелем является главной зада-
чей любого коммерческого банка. Оно позволяет повышать доходность порт-
феля, удерживая кредитные риски на прежнем уровне или вовсе снижая их. От
эффективного и грамотного управления кредитным портфелем зависит успеш-
ная деятельность банка на рынке банковских услуг. Также, оно является основ-
ным показателем, характеризующим эффективность кредитной политики банка
в целом. Поэтому, грамотное управление кредитным портфелем коммерческого
банка является основным элементом его кредитной политики и одним из важ-
нейших составляющих устойчивости его финансового состояния
52
.
Для любой эффективной методики характерно наличие определенных
этапов ее реализации
53
. В случае с управлением кредитным портфелем коммер-
ческого банка, можно выделить следующие этапы:
определение основных критериев для оценки кредитного портфеля;
выбор показателей необходимых для качественной оценки ссуд, вхо-
дящих в кредитный портфель;
определение структуры кредитного портфеля по направлениям креди-
тования и видам кредитных продуктов;
совокупная и всесторонняя оценка качества кредитного портфеля;
расчет необходимого резерва на возможные потери, соответствующе-
го совокупному кредитному риску портфеля;
проведение анализа на характер причин изменения в структуре кре-
дитного портфеля;
52
Галимова Д. И. Управление кредитным портфелем коммерческого банка // Символ науки.
– 2015. – Т. 1. № 4. – С. 74.
53
Гаджиева Б. А., Дьякова Ю. Н. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого
банка // Новое слово в науке: перспективы развития. – 2015. – № 1(3). – С. 185.
36
разработка мер, направленных на улучшение качества и структуры
кредитного портфеля.
В целом, необходимо отметить, что достижение необходимого состояния
кредитного портфеля коммерческого банка осуществляется путем своевремен-
ного и необходимого влияния на его проблемные элементы, определяемые в
ходе его регулярного анализа.
Выводы по главе 1
Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сум-
му, предоставляемую банком на определенный срок и на определённых услови-
ях, а с другой стороны — определенную технологию удовлетворения заявлен-
ной заёмщиком финансовой потребности
54
.
Кредитная деятельность – это деятельность банка по выдаче, обслужива-
нию кредитов, а также по обеспечению своевременного и полного возврата за-
емщиком полученного кредита, а также процентов, начисленных по нему.
Основным этапом реализации кредитной политики коммерческого банка,
является формирование качественного кредитного портфеля. Кредитный порт-
фель – это совокупность всех ссуд, выданных банком на определенный момент
времени, а также различные требования коммерческого банка имеющие кре-
дитный характер и сгруппированных по определенным критериям.
Качество кредитного портфеля – это такое состояние его структуры и ос-
новных характеристик, при котором обеспечивается максимальный уровень до-
ходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.
Грамотное и эффективное управление качеством кредитного портфеля,
обеспечивается за счет регулярного и полноценного его анализа. Это необхо-
димо для снижения совокупного кредитного риска путем выявления наиболее
рискованных сегментов кредитования и последующей диверсификации кредит-
ных вложений.
54
Каверзнев Л. А., Кошевой П. Д., Красюк Т. В. Кредитная деятельность коммерческих бан-
ков в Российской Федерации // Труды Братского государственного университета. Серия:
Экономика и управление. 2017. Т. 1. С. 75.
37
Глава 2. Оценка кредитной деятельности
АО «Кредит Европа Банк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика
АО «Кредит Европа Банк»
Акционерное общество «Кредит Европа Банк (Россия)» являет-
ся крупным российским банком и среди них занимает 50 место по активам-
нетто.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги,
причем больше средств населения (то есть в этом смысле является розничным
клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в
кредиты физическим лицам (то есть является розничным кредитным).
Кредит Европа Банк - дочерний иностранный банк.
Кредит Европа Банк - имеет право работать с негосударственными пенси-
онными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и
может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обес-
печения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону
213-ФЗ от 21 июля 2014 г., то есть организациям, имеющими стратегическое
значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кре-
дитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
Деятельность коммерческого банка заключается в предоставлении кор-
поративных и розничных банковских услуг, которые включают:
привлечение денежных средств клиентов во вклады;
предоставление кредитов различных видов, в том числе в свободно
конвертируемых валютах и местных валютах стран клиентам;
предоставление клиентам услуг по осуществлению экспортных / им-
портных операций;
конверсионные операции;
операции с ценными бумагами;
операции с ПФИ.
Основные правила работы банка:
38
- быть способным на большее.
- постоянно совершенствовать себя и свое окружение.
- ориентироваться на каждого клиента.
- строить отношения, а не продавать продукт.
- соблюдать требования закона.
- не использовать слабости клиентов.
- каждый сотрудник олицетворяет банк.
- успех каждого зависит от преданности банку и работе в команде.
Таблица 2
Рейтинг кредитоспособности банка Кредит Европа Банк от аккреди-
тованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2019 г.)
Агентство
Долгосрочный
международный
Краткосрочный
Национальный
Прогноз
Moody`s
B1
(Более высокая
уязвимость)
стабильный
(рейтинг,
скорее все-
го, не изме-
нится)
Fitch
BB-
(Спекулятивный
рейтинг)
B (Спекулятивный
уровень
краткосрочной кре-
дитоспособности)
стабильный
АКРА
BBB(RU)
(Умеренный уровень
кредитоспособности)
позитивный
В АО «Кредит Европа Банк» линейная организационная структура управ-
ления, которая представлена на рисунке 12.
Органами управления банком являются Общее собрание акционеров,
Наблюдательный совет, Правление банка и Президент, Председатель Правле-
ния.
39
Рисунок 12. Структура управления в АО «Кредит Европа Банк»
На 01 Января 2019 г. величина активов-нетто банка составила 151.95
млрд. руб. За год активы увеличились на 16,55%. Прирост активов-
нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год
рентабельность активов-нетто упала с 1.36% до 0.69%.
Проведенный анализ показателей деятельности банка выявил, что чистая
процентная маржа увеличилась за год с 9.00% до 14.03%. Доходность ссудных
операций увеличилась за год с 14.80% до 19.92%. Стоимость привлеченных
средств уменьшилась за год с 6.38% до 6.03%. Стоимость средств населения
(физ.лиц) уменьшилась за год с 7.40% до 6.15%.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3584