Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа-Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
57
Применяемые Банком процедуры мониторинга направлены на обеспечение
своевременного признания уровня риска и принятие соответствующих
действий в отношении операций, имеющих признаки ухудшения. Эти меры
включают уменьшение риска, получение дополнительного залогового
обеспечения, реструктуризацию и другие меры в зависимости от ситуации.
Лимиты концентрации кредитного риска обеспечивают диверсификацию
портфели и предотвращение избыточного уровня концентрации.
Премия за кредитный риск, рассчитанная с учетом вероятности дефолта
клиента, включается в оценку риска и учитывается в процессе
ценообразования. Премия за риск обеспечивает «справедливую» компенсацию
за каждую сумму кредитного риска, принимаемого Банком.
ИТ-системы Банка постоянно совершенствуются для поддержки
внедрения практик риск-менеджмента в соответствии со стандартами Базель II
(среди которых поддержка расчета внутренних рейтингов, управление
качеством данных, обеспечением, процессом признания дефолтов).
Развитие системы риск-менеджмента в соответствии со стандартами
Базель является одной из важных задач Банка с приоритетом разработки
моделей нерозничного кредитного риска. Банк выделяет внутренние и внешние
ресурсы для развития подходов к оценке кредитного рейтинга на основе
внутренних моделей оценки, системы риск-индикаторов и риск-стратегии,
осуществляет пересмотр матрицы принятия кредитных решений, подходов к
управлению обеспечением и процессу взыскания просроченной задолженности,
усиливает ИТ-базу, внедряет стандарты управления качеством данных,
основываясь на требованиях Банка России и стандартах Базель И.
Розничный кредитный риск. Снижение кредитного риска. С целью
улучшения взыскания розничных кредитов и повышения эффективности
контроля неплатежей Управление розничными рисками Дирекции по
управлению рисками использует статистические модели оценки взыскания
долгов на разных этапах процедуры взыскания долга.
Система минимизации риска реализуется через конкретные
58
мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне
организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда
подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.
Пути снижения розничного и нерозничного кредитного риска в АО
«Альфа-Банк» представлены в таблице 20.
Таблица 20
Пути снижения розничного и нерозничного кредитного риска
в АО «Альфа-Банк»
Нерозничный кредитный риск
Розничный кредитный риск
Банк использует широкий спектр
техник для снижения кредитного риска
операций, управляя как факторами
убытка отдельных операций, такими
как вероятность дефолта, убыток при
наступлении дефолта и степень
подверженности дефолту, так и
факторами системного риска по
портфелю в целом.
Для снижения риска Банк
принимает в качестве обеспечения
различные виды залогов,
поручительства юридических и
физических лиц и банковские гарантии.
С целью улучшения взыскания
розничных кредитов и повышения
эффективности контроля неплатежей
Управление розничными рисками
Дирекции по управлению рисками
использует статистические модели
оценки взыскания долгов на разных
этапах процедуры взыскания долга.
Такие процедуры могут включать
в себя взаимодействие с заемщиком
посредством различных каналов
коммуникаций, направление голосовых,
печатных и смс уведомлений,
рефинансирование задолженности в
целях снижения долговой нагрузки
заемщика.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» для снижения кредитного риска
получает залог и/или гарантии (поручительства) по кредитам, выдаваемым
юридическим лицам. Гарантии (поручительства) могут предоставляться
контролирующими акционерами, государственными предприятиями, банками и
прочими платежеспособными юридическими лицами. Для обеспечения
возвратности кредита среди юридических лиц преобладают гарантии и
поручительства, на втором месте находится имущество, которое
вышеуказанные лица закладывают под залог и на третьем месте – ценные
бумаги. Ипотечные кредиты физических лиц полностью обеспечиваются
приобретаемой ими недвижимостью. В целях снижения кредитного риска,
необходимо регулярно принимать меры по снижению рисков.
59
3.3. Предложения по внесению изменений в нормативно-правовую базу
01 июля 2014 года вступил в силу закон № 353-ФЗ «О потребительском
кредите (займе)» от 21.12.2013г., основной задачей которого разработчики
ставили упорядоченивание отношений между кредитными организациями и
заемщиками. Актуальность данного закона никто не берется оспаривать. Новый
закон учитывает все саамы малейшие детали кредитных договоров. В
настоящее время клиент может получить исчерпывающую информацию о
будущем займе еще до его получения и объективно оценить свои возможности
по выплате долга.
Одной из важных проблем для российской практики является
оперативная и достоверная классификация потенциальных заемщиков на
«хороших» и «плохих». Созданная на основании Федерального закона от 3
декабря 2004г. № 218 «О кредитных историях» система кредитных бюро в
настоящее время носит в целом формальный характер. Участники рынка
предпочитают создавать собственное кредитное бюро и не делиться
информацией с конкурентами. Это помогает не добросовестным заемщикам по
лучить не сколько кредитов в раз личных банках. Кредитные бюро, в свою
очередь, не обязаны детально проверять поступающие к ним сведения.
Очевидно, что обмен информацией о заемщиках идет на пользу всем
участникам рынка. Решение данного вопроса связано прежде всего с развитием
единого доступного для каждого банка информационного поля.
Еще одна проблема потребительского кредитования в Российской
Федерации - слабое обеспечение кредитов и трудная реализация залога в случае
не возврата средств по кредитному договору. Согласно ст. 349 и 350 ГК РФ
реализация заложенного имущества (как движимого, так и недвижимого)
должна осуществляться на публичных торгах, организация которых
представляет собой достаточно сложный и не удобный процесс, а стоимость
организации взыскания заложенного имущества может быть сравнима со
стоимостью самого имущества. Отсутствие регистрации залога движимого
60
имущества позволяет не добросовестным заемщикам продать или повторно
заложить уже заложенное имущество.
Таким образом, можно сделать вывод, что система источников
правового регулирования потребительского кредитования в современной
России наглядно показала наличие целого ряда существующих правовых
проблем.
Правовой риск – риск возникновения у АО «Альфа-Банк» убытков
вследствие:
- нарушения банков и (или) его контрагентами условий заключенных
договоров;
- допускаемых банком правовых ошибок при осуществлении
деятельности (например, неправильные юридические консультации или
неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных
вопросов в судебных органах);
- несовершенства правовой системы (например, противоречивость
законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных
вопросов, возникающих в деятельности банка);
- нарушения контрагентами нормативных правовых актов;
- нахождения филиалов банка, юридических лиц, в отношении которых
банк осуществляет контроль или значительное влияние, а также контрагентов
банка под юрисдикцией различных государств.
В соответствии с политикой по управлению операционными рисками
АО «Альфа-Банк» правовой риск относится к операционным рискам банка.
Правовые риски в соответствии с указанной политикой выявляются в процессе
анализа процессов банка (в том числе в процессе самостоятельной оценки
операционных рисов подразделениями банка, в процессе согласования новых
продуктов / процессов / документов и / или изменения действующих, в
процессе мониторинга законодательства, в процессе сбора данных о фактах
реализовавшихся рисков и т.д.)
В связи с вышеизложенным Банк оценивает риски влияния внутренних
61
факторов как минимальные. Внешние факторы являются общими для
банковской системы и находятся вне влияния Банка.
В целях минимизации правого риска предлагаются следующие
рекомендации, представленные на рис. 7.
Рисунок 7. Меры минимизации правового риска
на уровне АО «Альфа-Банк»
Таким образом, деятельность АО «Альфа-Банк» осуществляется в рамках
действующего законодательства РФ, нормативных актов Правительства, Банка
России и иных органов власти. С целью снижения риска нарушения
контрагентами Банка нормативных правовых актов, а также условий
заключенных договоров, Банк осуществляет всесторонний анализ информации
о контрагентах, а также применяет такие механизмы, как требование о
страховании ответственности третьих лиц, о предоставлении обеспечения
исполнения обязательств по договорам, и методики, позволяющие определить
операции, имеющие признаки мошенничества в рамках кредитования.
Меры минимизации правового риска
в АО «Альфа-Банк»
- проводить внутренние проверки соблюдения требований
действующего законодательства и внутренних документов банка;
- проводить разграничение полномочий сотрудников;
- разработать локальные нормативные акты и типовые формы договоров
по наиболее распространенным видам сделок, осуществлять их
оперативное приведение в соответствие с требованиями изменившегося
законодательства;
- установить порядок рассмотрения и согласования проектов договоров,
не относящихся к стандартным;
- осуществлять на постоянной основе мониторинг изменений
законодательства РФ с доведением основных и значимых изменений в
оперативном порядке до работников структурных подразделений банка
через внутреннюю корпоративную сеть;
- обеспечить постоянное повышение квалификации работников банка.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3481