Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа-Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
62
3.4. Оценка эффективности предложений
В целях развития кредитования АО «Альфа-Банк» и снижения рисков
для банка предложены мероприятия:
- мероприятие по изменению регламента кредитования клиентов;
- мероприятие по расширению страхования видов кредитов;
- мероприятие по привлечению достаточного обеспечения кредита.
Рассмотрим первое мероприятие по оценки кредитоспособности
клиента.
К определению кредитоспособности заемщика существует множество
различных подходов. Определение кредитоспособности клиента по методу,
основанному на изучение финансовых отчетов, не дает реальной оценки
кредитоспособности заемщика, из-за заниженных данных предоставляемых
предприятиями и организациями в налоговой инспекции по формам годовой
отчетности.
Предлагается при оценке кредитоспособности заемщика – физического
лица, учитывать не только документально подтвержденные доходы клиента по
справке 2-НДФЛ, но и доходы, которые клиент получает, но имеет
документального подтверждения. Для этого предлагается составлять справку
по форме банка. При этом также предлагается проверять движение денежных
средств по дебетовой карте заемщика, которая открыта в банке. В случае, когда
доходы по дебетовой карте заемщика выше, чем по справке 2-НДФЛ,
учитывать данный доход, как дополнительный. Это позволит сформировать
реальные доходы заемщика – физического лица.
При оценке кредитоспособности заемщика – юридического лица,
учитывать не только доходы, которые отражены в бухгалтерской и налоговой
отчетности юридического лица, но и проверить доходы учредителей данного
юридического лица.
В таблице 21 представлена эффективность мероприятия по изменению
регламента оценки заемщика.
63
Таблица 21
Эффективность мероприятия
по изменению регламента оценки заемщика в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измене
ние
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 510,6
-17,7
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 273,8
-11,0
100
100
- по физическим лицам
243,5
236,8
-6,7
100
100
Просроченная
задолженность
177,0
159,3
-17,7
11,6
10,5
- по юридическим лицам
110,0
99,0
-11,0
8,6
7,8
- по физическим лицам
67,0
60,3
-6,7
27,5
25,5
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
89,5
Доля просроченной
задолженности
11,6
10,5
-1,0
По данным таблицы 21 видно, что при более тщательной оценки
кредитоспособности заемщика, просроченная задолженность уменьшится на
17,7 млрд. руб. или на 1%. Оценка заемщика при кредитовании позволит
уменьшить кредитный риск.
Рассмотрим второе мероприятие по страхованию кредита.
Страхование риска есть по существу передача определенных рисков
страховой компании. Страхование может использоваться как для защиты от
кредитного риска, так и для его минимизации.
Уменьшение или устранение кредитного риска достигается с помощью
страхования кредиторов. Страхование кредита предполагает полную передачу
риска его невозврата специализированной страховой организации. Существует
много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с
их осуществлением, как правило, относятся на Заемщика.
При страховании защита интересов банка-кредитора заключается в том,
что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим
причинам, погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на
себя страховая организация.
Для минимизации кредитного риска предлагается использовать не
только страхование кредита, но и имущественное страхование, а также
64
страхование от несчастных случаев.
Расчет эффективности мероприятия по расширению страхования по
выдаваемым кредитам представлен таблице 22.
Таблица 22
Эффективность мероприятия
по расширению страхованию видов кредита в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измене
ние
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 492,9
-35,4
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 262,8
-22,0
100
100
- по физическим лицам
243,5
230,1
-13,4
100
100
Просроченная
задолженность
177,0
141,6
-35,4
11,6
9,5
- по юридическим лицам
110,0
88,0
-22,0
8,6
7,0
- по физическим лицам
67,0
53,6
-13,4
27,5
23,3
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
90,5
Доля просроченной
задолженности
11,6
9,5
-2,1
По данным таблицы 22 видно, что в случае, неуплаты заемщиком
задолженности по кредиту, который застрахован, банк сможет получить до
100% страхового возмещения. При страховании кредитов, происходит
сокращение доли просроченной задолженности на 35,4 млрд. руб. или на 2,1%.
Рассмотрим третье мероприятие по привлечению достаточного
обеспечения. Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат
выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является
тот факт, что размер обеспечения должен покрывать не только саму сумму
выданного кредита, но и сумму процентов по нему.
Предлагается расширить список выдаваемых кредитов, которые требуют
обеспечения. В качестве обеспечения кредита предлагается рассматривать
следующие виды обеспечения:
- залог недвижимости;
- залог целостного имущественного комплекса;
- залог оборудования;
- залог транспортных средств;
65
- залог товара (товара в обороте);
- залог имущественных прав;
- переуступка дебиторской задолженности;
- переуступка долгов; ценные бумаги, в т.ч. векселя;
- депозитные счета заемщика в Банке;
- гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;
- банковские гарантии от приемлемых банков и др.
Предмет залога должен быть застрахован в пользу банка в страховой
компании, приемлемой для АО «Альфа-Банк». Заемщик оплачивает стоимость
оформления договора залога, а также издержки по страхованию предмета
залога.
Расчет эффективности мероприятия по привлечению обеспечения по
кредиту (залога, поручительства и т.д.) представлен таблице 23.
Таблица 23
Эффективность мероприятия
по привлечению обеспечения по кредиту в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измене
ние
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 478,7
-49,6
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 254,0
-30,8
100
100
- по физическим лицам
243,5
224,7
-18,8
100
100
Просроченная
задолженность
177,0
127,4
-49,6
11,6
8,6
- по юридическим лицам
110,0
79,2
-30,8
8,6
6,3
- по физическим лицам
67,0
48,2
-18,8
27,5
21,5
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
91,4
Доля просроченной
задолженности
11,6
8,6
-3,0
По данным таблицы 23 видно, что при заключении договора на
получение кредита, который обеспечен залогом, поручительством либо другой
формой обязательств, банк сможет получить до 75% данного обеспечения. При
обеспечении кредита, происходит сокращение доли просроченной
задолженности на 49,6 млрд. руб. или на 3%.
66
3.5. Возможность практического применения и пути реализации
Экономический эффект - разность между результатами деятельности
хозяйствующего субъекта и произведенными для их получения затратами на
изменения условий деятельности. В таблице 24 представлен эффект от
снижения просроченной задолженности по видам мероприятий.
Таблица 24
Эффект от снижения просроченной задолженности
по видам мероприятий для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Объем снижения просроченной
задолженности, млрд. руб.
Итого
Мероприятие по
изменению
оценки
кредитоспособн
ости заемщика
Мероприятие
по
страхованию
кредита
Мероприятие
по
обеспечению
кредита
Просроченная
задолженность
17,7
35,4
49,6
102,7
- по юрид. лицам
11,0
22,0
30,8
63,8
- по физ. лицам
6,7
13,4
18,8
38,9
По данным таблицы 24 видно, что общее снижение просроченной
задолженности от внедрения предложенных мероприятий позволит снизить
объем просроченной задолженности на 102,7 млрд. руб., в том числе по
кредитам юридических лиц на 63,8 млрд. руб., по кредитам физических лиц на
38,9 млрд. руб.
Эффективность предложенных мероприятий представлена в таблице 25.
Таблица 25
Эффективность мероприятий для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Измен
ение
(+,-)
Структура, %
2016г.
Прогноз
ный год
2016
Прог
нозны
й год
Ссудная задолженность
1 528,3
1 425,6
-102,7
100
100
- по юридическим лицам
1 284,8
1 221,0
-63,8
100
100
- по физическим лицам
243,5
204,6
-38,9
100
100
Просроченная задолженность
177,0
74,3
-102,7
11,6
5,2
- по юридическим лицам
110,0
46,2
-63,8
8,6
3,8
- по физическим лицам
67,0
28,1
-38,9
27,5
13,8
Текущая задолженность
1 351,3
1 351,3
0,0
88,4
94,8
Доля просроченной
задолженности
11,6
5,2
-6,4
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3481