Дипломная работа: Анализ дебиторской и кредитной задолженности организации на примере ООО "РПО"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Бухгалтерская отчетность компании «РПО»
за 2015-2017гг.
Бухгалтерский баланс компании «РПО» (Форма 1)
Актив
Код
На 31декабря
2017г.
2016г.
2015г.
1
2
3
4
5
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
1110
75.2
84.8
88
Результаты исследований и
разработок
1120
Нематериальные поисковые
активы
1130
Материальные поисковые
активы
1140
Основные средства
1150
13491.2
14944
15603
Доходные вложения в
материальные ценности
1160
Финансовые вложения
1170
17859.2
Отложенные налоговые активы
1180
1356.8
512
686.4
Прочие внеоборотные активы
1190
ИТОГО по разделу I
1100
32783.4
15220.8
16377.6
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
1210
291859.2
318489.6
352611.2
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным
ценностям
1220
Дебиторская задолженность
1230
78833.6
93683.2
111184
Финансовые вложения (за
исключением денежных
эквивалентов)
1240
Денежные средства и денежные
эквиваленты
1250
15270.4
7524.8
29744
Прочие оборотные активы
1260
374.4
371.2
147.2
ИТОГО по разделу II
1200
386337.6
420068.8
493715.2
БАЛАНС
1600
419121
435289.4
495352.8
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный
капитал, уставной фонд, вклады
товарищей)
1310
20
20
20
Собственные акции,
выкупленные у акционеров
1320
Переоценка внеоборотных
активов
1340
Добавочный капитал (без
переоценки)
1350
Резервный капитал
1360
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
1370
209236
216081.6
207875.2
ИТОГО по разделу III
1300
209968
216113.6
207907.2
102
1
2
3
4
5
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
1410
100814.4
92817
132107
Отложенные налоговые
обязательства
1420
200
198.4
196.8
Оценочные обязательства
1430
Прочие обязательства
1450
ИТОГО по разделу IV
1400
101014.4
93015.4
132303.8
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
1510
23449.6
23692.8
32550.4
Кредиторская задолженность
1520
68212.8
48065.6
55222.4
Доходы будущих периодов
1530
Оценочные обязательства
1540
475.2
1910.4
2841.6
Прочие обязательства
1550
ИТОГО по разделу V
1500
60137.6
76915.2
90585.6
БАЛАНС
1700
419121
435289.4
495352.8
Отчет о финансовых результатах компании «РПО»
За 2015-2017гг. (Форма 2)
Показатель
Код
2017г.
2016г.
2015г.
Выручка
2110
449553
435822
551184
Себестоимость продаж
2120
(433504)
(371315)
(450927)
Валовая прибыль (убыток)
2100
66049
64508
100257
Коммерческие расходы
2210
(64807)
(70598)
(83560)
Прибыль (убыток) от продаж
2200
1242
(6090)
16634
Проценты к получению
2320
258
774
368
Проценты к уплате
2330
(7301)
(9290)
(9902)
Прочие доходы
2340
13978
23601
20918
Прочие расходы
2350
(6901)
(3755)
(2430)
Прибыль (убыток) до
налогообложения
2300
1108
5240
25591
Текущий налог на прибыль
2410
(446)
(1299)
(5895)
в т.ч. постоянные налоговые
обязательства (активы)
2421
(454)
(394)
(234)
Изменение отложенных налоговых
обязательств
2430
(1.33)
(1.33)
2.66
Изменение отложенных налоговых
активов
2450
(229)
(145)
363
Прочее
2460
0
0
(3.99)
Чистая прибыль (убыток)
2400
432
3795
20058
Совокупный финансовый результат
периода
2500
432
3795
20058
103
ОКОНЧАНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ
Отчет об изменениях капитала компании «РПО» за 2017г.
(Форма 3)
Наименование
показателя
Код
Уставный
капитал
Нераспределенная
прибыль
(непокрытый
убыток)
Итого
Величина капитала на
31.12.16
3200
20
174297
174323
За 2017 Увеличение
капитала — всего:
3310
0
432
432
в том числе:
чистая прибыль
3311
х
432
432
Уменьшение капитала —
всего:
3320
(0)
(219)
(219)
расходы, относящиеся
непосредственно на
уменьшение капитала
3323
х
(219)
(210)
Величина капитала на
31.12.17
3300
20
170573
174536
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Таблица 4.1
Информационная база для анализа основных финансовых результатов деятельности компании
«РПО» за 2015-2017гг.
Показатель
Значение показателя, тыс. руб.
Δ
Средне-
годовая
величина,
тыс. руб.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
тыс.
руб.
± %
1. Выручка
551184
435822
499553
-149880
-23.101
533999
2. Расходы по обычным видам
деятельности
534547
441912
498311
-129929
-20.702
527753
3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)
16637
-6090
1242
-19951
-94.101
8246
4. Прочие доходы и расходы, кроме
процентов к уплате
18854
20620
7335
-16261
-68.902
17601
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и
налогов) (3+4)
35493
27830
8577
-36212
-80.803
25847
6. Проценты к уплате
9902
9290
7469
-454
-5.704
8646
7. Изменение налоговых активов и
обязательств, налог на прибыль и прочее
-5533
-1446
-676
+6963
↑
-3824
8. Чистая прибыль (убыток) (5-6+7)
20058
3795
433
-28796
-98.502
13378
Справочно: Совокупный финансовый
результат периода
20058
3795
432
-28796
-98.502
13378
Изменение за период нераспределенной
прибыли (непокрытого убытка) по данным
бухгалтерского баланса (измен. стр.
1370)
20058
1502
211
х
х
х
105
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Таблица 5.1
Информационная база для анализа структуры имущества компании «РПО» и источников его
формирования за 2015-2017гг.
Показатель
Значение показателя
Δ
в тыс. руб.
в % к валюте
баланса
тыс.
руб.
(гр.6-
гр.2)
± %
((гр.6-
гр.2) :
гр.2)
31.12.
2015
31.12.
2016
31.12.
2017
31.12.
2015
31.12.
2017
1
2
3
4
5
6
7
8
Актив
1. Внеоборотные активы, в том числе:
13614
12649
13950
4.502
4.189
-1307
-8 .604
-основные средства
12970
12156
11215
4.402
3.298
-3660
-24.598
-нематериальные активы
73
68
63
<0.1
<0.1
-23
-26.599
2. Оборотные, всего, в т.ч.:
410401
349182
321143
95.501
95.897
-3634
-1.104
-запасы
293108
264475
242608
85.103
72.398
-46829
-16.204
-дебиторская задолженность
92434
77874
65530
8,.903
19.598
+35204
+116.103
-денежные средства и краткосрочные
финансовые вложения
24737
6255
12694
1.201
3,.801
+8697
+3.3 р.
Пассив
1. Собственный капитал
172823
174324
174536
36.289
52.102
+51012
+41.304
2. Долгосрочные обязательства, всего, в т.ч.
175866
123612
83968
34.189
25.101
-32440
-27.888
заемные средства
175702
123447
83802
34.189
25.101
-32451
-27.888
3. Краткосрочные обязательства*, всего
75326
196896
76589
29,.398
22.902
-23513
-23.504
в том числе:
заемные средства
27060
22353
19492
18.002
5.8789
-41783
-68.202
Валюта баланса
424015
261832
335093
100,00
100.00
-4941
-1.501
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2944